Меню

НалогРу возврат

НалогРу возврат

При возникновении излишне перечисленных сумм платежей по налогам, страховым взносам, сборам, штрафам и пеням налогоплательщик имеет право их вернуть. Рассмотрим, что нужно для этого сделать.

Обоснование права на возврат

Право любого из налогоплательщиков (налоговых агентов) на зачет и возврат излишне уплаченных налоговых платежей предусмотрено в НК РФ (гл. 12). Что для этого нужно сделать? Обратиться в налоговую инспекцию с заявлением на возврат в течение 3 лет с момента образования переплаты (пп. 7, 14 ст. 78 НК РФ).

Форма такого заявления утверждена законодательно. С 31.03.2017 при его оформлении следует применять бланк, приведенный в приказе ФНС России от 14.02.2017 № ММВ-7-8/[email protected] (приложение 8). Непосредственно в самом бланке присутствуют и указания на основные моменты, которыми нужно руководствоваться при его заполнении.

Скачать бланк заявления на возврат можно не только в любой справочно-правовой системе, но и на нашем сайте.

Рекомендации по заполнению заявления

Действующий бланк заявления подходит для его оформления по всем типам налоговых платежей, в отношении которых возникает переплата, и может быть использован любым из плательщиков налогов (юрлицом, ИП, физлицом). В его составе – 3 страницы, предназначенные для отражения:

  • данных заявителя (ИНН, КПП, наименования), сведений об имеющейся переплате (сумме, периоде, ОКТМО, КБК) и количестве прилагаемых подтверждающих документов;
  • сведений о расчетном счете, на который будет возвращаться переплата, и наименовании получателя средств;
  • данных физлица, которое не является ИП.

Данные, указанные в заявлении, можно подкрепить копиями подтверждающих документов:

  • платежными поручениями;
  • согласованными актами сверки по налогам, пеням, штрафам;
  • извещением от налоговых органов о переплате;
  • составленной бухгалтером справкой о наличии переплаты с указанием причин ее образования;
  • прочими документами.

Первую страницу составленного заявления подписывает либо сам налогоплательщик, либо его представитель (п. 1 ст. 26 НК РФ). Здесь же указывается текущая дата составления и номер контактного телефона. Если составитель документа использует печать, то ее оттиск может быть проставлен рядом с подписью.

Последствия отсутствия платежных реквизитов

Если для возврата платежей вы указали платежные реквизиты, ранее неизвестные налоговой службе, то перечисление должно быть произведено согласно указанным данным. Отказ в возврате денежных сумм со ссылкой на отсутствие данные в базе налоговиков не правомерен (постановление ФАС Уральского округа от 25.05.2009 № Ф09-3320/09-С3).

Если вы не указали в заявление реквизиты для возврата денежных сумм, то налоговая должна вернуть деньги на имеющиеся в ее базе счета.

Таким образом, если налоговой службе известны ваши платежные реквизиты, то отказать в перечислении переплаты они не в праве, иначе такое решение можно оспорить в суде (постановление ФАС Уральского округа от 19.01.2010 № Ф09-11154/09-С2).

Однако если вы не указали реквизиты в заявлении и в базе налоговой инспекции они также отсутствуют, то это является основанием для отказа в возврате денежных сумм. Суды в данных ситуациях на стороне налоговиков (постановление 8-го арбитражного апелляционного суда от 15.12.2010 № А70-4076/2010, оставлено в силе постановлением ФАС Западно-Сибирского округа от 28.03.2011 № А70-4076/2010).

Способы предоставления заявления на возврат

Можно воспользоваться несколькими способами предоставления заявления в налоговую службу:

  1. Непосредственно представить документы в канцелярию инспекции. При себе необходимо иметь второй экземпляр заявления. На нем секретарь поставит отметку о приеме, укажет дату представления и свои данные. Отметка будет являться подтверждением того, что документы действительно предоставлены.
  2. Послать заявление по почте ценным письмом с описью вложения. Почтовая квитанция и второй экземпляр описи также будут подтверждением факта отправки документов.
  3. Использовать телекоммуникационные каналы связи. Пакет документов должен быть обязательно заверен усиленной квалификационной ЭЦП.
  4. Подать сведения через личный кабинет (ЛК) налогоплательщика.

Все возможные варианты подачи приведены в пояснениях на самом бланке заявления.

Особенности подачи заявления через ЛК налогоплательщика

Способ передачи данных через ЛК стал общедоступным с 01.07.2015 (п. 1 ст. 11.2, абз. 1 п. 6 ст. 78 НК РФ, п. 1, подп. «в» п. 12 ст. 1, ч. 4 ст. 5 закона «О внесении изменений…» от 04.11.2014 № 347-ФЗ). Юрлицами он мог использоваться и раньше.

Представление сведений через личный кабинет налогоплательщика как физического лица, в том числе ИП, так и юридического сопровождается электронной квитанцией о приеме (абз. 4 п. 2 ст. 11, п. 2 ст. 11.2, подп. 4.1 п. 1 ст. 32 НК РФ, подп. «а» п. 4 ст. 1, ч. 4 ст. 5 закона № 347-ФЗ).

Однако в НК РФ не указана обязанность инспекции по передаче электронных квитанций о приеме заявлений на возврат, представленных через личный кабинет. Ввиду того, что квитанция о приеме документов может быть не выдана налоговой инспекцией, у налогоплательщика не будет возможности подтвердить передачу данных. Узнать о том, что ИФНС получила переданный им документ, он сможет только по истечении 15 рабочих дней (10 дней на принятие решения и 5 дней на информирование) с даты подачи заявления, когда налоговая служба исполнит свою обязанность по извещению налогоплательщика о результатах рассмотрения поданного заявления (пп. 8, 9 ст. 78 НК РФ).

Об иных вопросах, связанных с применением ст. 78 НК РФ, читайте в материале «Ст. 78 НК РФ (2017): вопросы и ответы».

Плательщик налогов любого типа (юрлицо, ИП, физлицо) вправе вернуть числящуюся за ним переплату по налоговым платежам. Для этого нужно обратиться в ИФНС с заявлением установленной формы, подать которое туда можно любым из существующих для обращения в налоговый орган способов.

Как оформить налоговый вычет и подать декларацию 3-ндфл через личный кабинет налогоплательщика

Данная инструкция составлена для тех, кто решил сэкономить свое личное время и оформить свой социальный (лечение, обучение) или имущественный вычет (за покупку квартиры, комнаты или дома) через интернет.
Для этих целей налоговой был создан личный кабинет, в котором Вы в режиме онлайн можете подать свою декларации, подтвердив данные указанные в ней скан-копиями необходимых документов. Где и как это правильно сделать? Об этом и много другом читайте ниже.

Пошаговая инструкция отправки декларации и заявления на возврат денежных средств

В первую очередь Вам необходимо перейти на сайт личного кабинета налоговой службы: https://lkfl.nalog.ru/lkfl/login

Перейдя по ссылке, Вы попадаете на страницу авторизации. Как войти в личный кабинет налоговой? У вас есть 2 варианта:

  1. Необходимо обратиться в любую ФНС. При себе необходимо иметь паспорт и Ваш ИНН (можно копию или оригинал). В случае, если Вы обращаетесь в налоговую по месту прописки, то достаточно иметь при себе только паспорт.
  2. Если у вас есть учетная запись на сервисе Госулуги: https://esia.gosuslugi.ru/, которая подтверждена в авторизованном центре, то можно воспользоваться ей для входа (Кнопка №3 на картинке). Правда, если Вы подтверждали учетную запись через почту России (то есть логин и пароль присылали по почте), то этого может оказаться не достаточно, так как Ваша учетная запись может быть не полноценной. Для того чтобы получить полный доступ достаточно обратиться в центр, где можно сделать повторное «подтверждение личности», найти такой можно по ссылке на официальном сайте: https://esia.gosuslugi.ru/public/ra. Для этого потребуется оригинал СНИЛС и паспорт. После «подтверждение личности» Вы сможете с помощью учетной записи зайти в Ваш личный кабинет.

Войдя в личный кабинет первое, что Вам требуется сделать, для возможности оформления налогового вычет через личный кабинет: получить сертификат ключа проверки электронной подписи. Данным ключом Вы подпишете комплект документов, которые прикрепите на 15 шаге.

Для этого в правом верхнем углу нажимаем на: ваш профиль.

Далее выбираем раздел получить ЭП.

На странице создания ключа Вы выбираете один из трех способов, их отличия можно увидеть, нажав на знаки вопроса на против соответствующего варианта:

  • Ключ электронной подписи хранится в защищенной системе ФНС России (рекомендовано);
  • Электронная подпись хранится на Вашей рабочей станции;
  • Регистрация имеющейся квалифицированной подписи

Также, как и налоговая я рекомендую использовать: Ключ электронной подписи хранится в защищенной системе ФНС России. Остальные варианты более сложные, и в них нет необходимости для физических лиц.

Читайте так же:  Калининград заявление на развод

Проверяем заполненные данные (реквизиты сертификата). Если все указано правильно, то формируем пароль в соответствии с требованиями и жмем отправить запрос.

В течении 10-15 минут подпись будет генерироваться.

Попробуйте обновите страницу спустя некоторые время. В результате у вас должна появится зеленая галка и надпись: Сертификат электронной подписи успешно выпущен. Данный атрибут является подтверждением того, что подпись сформирована и ее можно использовать для работы. В некоторых ситуациях на создание подписи уходит 24 часа, если данное время прошло и у вас до сих пор идет процесс формирования, значит вам надо обратиться в службу поддержки (Пример с ошибкой).

Далее переходим в раздел: Жизненные ситуации.

Выбираем раздел: Подать декларацию 3-НДФЛ.

10 шаг

Теперь мы попали на страницу заполнения и представления налоговой декларации 3-ндфл. Далее нам предоставляется 2 варианта:
— заполнить новую декларацию онлайн (кнопка №1).
— направить сформированную декларацию (кнопка №2).
Так как в нашем случае файл подготовлен в программе декларацию 2017 в формате xml, то мы выбираем: отправить декларацию, заполненную в программе. Так же на этой странице вы можете перейти на страницу, где можно скачать программу декларация (кнопка №3).

Выбираем нужный нам год. Далее нажимаем выбрать файл, на компьютере переходим в раздел, где у нас сохранен предварительно подготовленный в программе декларация файл в формате XML (название начинается NO_NDFL_***). Далее жмем открыть и ОК.

Теперь наша декларация подгружена на сайт и личный кабинет ее определил.

Все наша декларация загружена, теперь нам необходимо добавить необходимые подтверждающие документы. Список документов для каждого вычета свой (список для каждого типа по ссылке обучение, лечение или имущественный вычет). В данном случае мы оформляем вычет за квартиру, поэтому подгрузить надо будет соответствующие документы. Для каждого документа нам необходимо нажать кнопку: прикрепить документ.

  1. Суммарный объем прикрепляемых документов не должен превышать 20 мегабайт,
  2. Размер одного документа не должен быть более 10 мегабайт (если необходимо уменьшить размер документа, допустим pdf, то можно воспользоваться данным сервисом https://smallpdf.com/ru/compress-pdf или любым другим).
  3. Разрешенные форматы: .jpg, .tiff, .png, .pdf
  4. Для каждого документа требуется написать описание, из разряда: ИНН, Договор обучения, Договор купли продажи квартиры и т.д. Прикрепив файл, добавив описание, жмем: сохранить.

Рекомендации по подготовке скан-образов документов к декларации по форме 3-НДФЛ

После того, как мы добавили все документы. Внизу страны вводим пароль от нашей подписи, который мы формировали вместе с подписью на (смотрим 6 шаге). Вводим пароль, жмем кнопку: подтвердить и отправить.

Далее Вы получаете уведомление о том, что декларация была подписана и направлена в Вашу ИФНС. Далее вы можете нажать на кнопку: Сообщения.

При переходе на вкладку сообщения вы можете увидеть всю историю вашего документооборота, в том числе последнее отправленное сообщения — декларация 3 ндфл. Вы можете кликнуть на нее.
Перейдя в нее, вы можете увидеть:

  1. Статус: сразу после отправки он становится: Создано =>Принято => Зарегистрировано=>На рассмотрении;
  2. Налоговый орган, который осуществил регистрацию;
  3. Дата и время регистрации
  4. Вложения в отправленном пакете.
  5. История обработки.
  6. Номер и дату регистрации декларации (обычно все эти данные появляются в течении 15 минут, но может занять и 24 часа).

В случае, если ваш процесс регистрации не движется, рекомендую позвонить в налоговую. При условии что прошло 3 рабочих дня с момента отправки.

Если Вы хотите проконтролировать, что происходит с Вашей декларацией, в каком виде она дошла до ифнс, то необходимо перейти в раздел: Подать декларацию 3-НДФЛ (смотрим 9-10 шаг). Внизу Вы видите раздел: мои декларации, в котором вы можете видеть все отправленные вами декларации. Вы можете кликнуть на номер декларации и увидеть ее подробности.

Нажав на номер вы можете увидеть:

  1. Уникальный номер регистрации вашей декларации;
  2. Дату ее регистрации;
  3. А также добавить дополнительные документы (в случае, если вы что-то забыли, или вам позвонили из налоговой и попросили добавить).

Пример успешно пройденной камеральной проверки

Как понять что проверка пройдена и Вы можете рассчитывать на вычет? В разделе сообщения в день окончания проверки вы получите сообщение из налогового органа: Сведения о ходе камеральной налоговой проверки по декларации №*******.

Кликнув на необходимую нам проверку, мы попадаем в меню, где указана подробная информация по проверке:

  1. Регистрационный номер вашей декларации
  2. Статус камеральной проверки


Вот таким образом мы отправили нашу декларацию, не ходя в налоговую и не теряя времени в очереди.
Также в личном кабинете Вы можете отправить заявление с реквизитами, по которым налоговая перечислит причитающиеся вам денежные средства.

Подача заявления с реквизитами на возврат налога

После того, как ваша проверка завершена, Вы можете: сформировать заявление на возврат. Для этого вам необходимо перейти в раздел: Мои налоги => в разделе «Переплата» нажать кнопку: Распорядиться.

Перейти в раздел: Жизненные ситуации =>Распорядиться переплатой.
Так как распорядиться «переплатой», мы не можем не распорядившись задолженностью по другим видам налога, начать формирование заявление мы начнем с данного раздела, далее продолжения заполнения нашего документа необходимо нажать: «Подтвердить». ( Внимание! Данная «переплата» по транспортному или любому другому виду налога никак не связана с вашим вычетом, и в случае, если у вас есть задолженность за налог на машину, она не будет покрыта из суммы вашего вычета ).

Далее мы должны распорядиться остатком по вычету. Проверяем сумму с указанной в нашей поданной ранее декларацией, и если она соответствует жмем: Подтвердить.

Заполняем заявлением. Ваша задача заполнить раздел: Вернуть средства на банковский счет. Обратите внимание на сумму.

Для заполнения вам понадобится:

  • БИК Банка;
  • Полное наименование банка;
  • Номер вашего счета (Это не номер карты, а номер р/сч. карты или сбер.книжки).

После заполнения реквизитов и проверки суммы, жмем: Подтвердить.

В данном разделе Вы можете просмотреть только что сформированные вами документы. Чтобы просмотреть вам необходимо нажать кнопку: Сохранить как PDF. В данном конкретном случае, у нас получается несколько заявления, так как есть заявление о зачете транспортного налога и 2 заявления на возврат по налогу на доходы (наш вычет был разбит на 2 суммы, так как в ранее сформированной нами декларации у нас было 2 источника ОКТМО куда мы платили НДФЛ).

После того, как вы просмотрели документ, вам необходимо ввести пароль Вашего сертификата ключа, который мы формировали в (смотрим 5-7 шаг)) и жмем отправить.

После отправки заявление у Вас выпадет окно-уведомление: «Заявление отправлено». Там будет ссылка в раздел: Сообщения, где будет вся информация о ваших заявлениях. (Внимание! Обработка заявлений происходит в течении 30 дней с даты его регистрации).

В данном разделе находяться все ваши сообщения, ниже можете увидеть, как выглядят ваши заявления в электронном документообороте налоговой. Нажав на любое заявление, вы можете увидеть его статус.

В данном случае должен быть статус: Отправлено. А также вы можете еще раз просмотреть отправленный документ. В данном сообщение статус будет меняться (потом он станет: Зарегистрированным, а после перечисления денежных средств: Исполненным)
Всё. Ваша декларация и заявление готовы и отправлены. В соответствии со статьей 78 Налогового кодекса c момента подачи заявления в течение 10 рабочих дней налоговая принимает решение по вашему заявлению после его регистрации. После принятия решения вы увидите ваше заявление в списке (сведения по решениям на возврат), в течении 30 рабочих дней с даты решения по Вашим реквизитам поступят денежные средства.

В разделе сообщений из налогового органа, после принятия заявления на исполнение, статус будет изменен не только в сообщении, где есть информация о заявлении на возврат, но в соответствующей камеральной проверке.

НалогРу возврат

Про сам налоговый вычет на пикабу уже было писано-переписано:

Поэтому мы поговорим о проблеме, связанной с его получением.

Я лично столкнулся с ситуацией, когда несмотря на успешно проведенную камеральную проверку, налоговики динамили с возвратом кровно заработанных, потому что «вас много, а я одна». Не сумев дозвониться по вечно занятому телефону отделения, я даже специально пришел к ним, чтобы расспросить о причинах задержки в перечислении средств. Но все, что они мне предложили, это ждать и заткнуться, записаться на прием к начальнику их инспекции на конец следующего месяца. С такого ответа я аш забыл куда шол.

Это означает, что заявление о перечислении суммы налогового вычета имеет смысл подать вместе с остальными документами (быстрее закончат проверку, быстрее начнет течь месячный срок на перечисление средств).

У меня получилось добиться решения вопроса о возврате уже на следующей неделе после поданного заявления и получить с них 593 рубля за просрочку 12 календарных дней.

Читайте так же:  Заявление загранпаспорта на ребенка до 14 лет

Надеюсь, кому-то эта информация однажды поможет.

Телефон горячей линии ФНС: 8 (800) 222-2222

В следующем посте мы попытаемся вздрючить МТС.

Лига активных граждан

  • Лучшие сверху
  • Первые сверху
  • Актуальные сверху

249 комментариев

Ядрит вы ушлый продуманный!:)

Почёт и уважение таким товарищам.

@Pegass13 , @Yuuki , @AoyKapit0shka , @GalanT53 , спасибо, что почти три месяца назад подписались на меня ради поста про «вздрючивание» МТСа.

а сколько процентов с каждого дня просрочки набежит ?

А какое вы обслуживание желаете от налоговой службы?

Например, своевременную реализацию прав на налоговый вычет

Извините, что пишу в старый пост, но для меня информация очень актуальна) Подскажите, пожалуйста, пришлось ли вам с этой суммы в итоге платить ндфл?

НДФЛ с налогового вычета, который платится из налогооблагаемой базы, полученной с НДФЛ? Это не так работает.

Согласна, что звучит как тавтология, но некоторые ресурсы в интернете так и пишут, что эту сумму нужно задекларировать в конце года и заплатить ндфл. Поэтому я и поинтересовалась вашим реальным опытом.

Ссылаются на письмо минфина от 22.08.13 N 03-04-05/34450

Нет, сам по себе налоговый вычет НДФЛ не облагается. Вот это письмо Минфина. Оно касается просрочки по выплате вычета и начисляемых процентов за нее:

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО от 22 августа 2013 г. N 03-04-05/34450 Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел обращение по вопросу уплаты налога на доходы физических лиц и в соответствии со ст. 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) разъясняет следующее. В соответствии с п. 10 ст. 78 Кодекса в случае, если возврат суммы излишне уплаченного налога осуществляется с нарушением срока, установленного п. 6 данной статьи, налоговым органом на сумму излишне уплаченного налога, которая не возвращена в установленный срок, начисляются проценты, подлежащие уплате налогоплательщику, за каждый календарный день нарушения срока возврата. Пунктом 1 ст. 210 Кодекса установлено, что при определении налоговой базы учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной форме. Согласно ст. 41 Кодекса доходом признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме, учитываемая в случае возможности ее оценки и в той мере, в которой такую выгоду можно оценить, и определяемая для физических лиц в соответствии с гл. 23 «Налог на доходы физических лиц» Кодекса. Доходы, не подлежащие обложению налогом на доходы физических лиц, перечислены в ст. 217 Кодекса. В отличие от ст. 251 «Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы» гл. 25 «Налог на прибыль организаций» Кодекса, предусматривающей, что при определении налоговой базы по налогу на прибыль организаций не учитываются доходы в виде сумм процентов, полученных в соответствии с требованиями ст. ст. 78, 79, 176, 176.1 и 203 Кодекса из бюджета (внебюджетного фонда), ст. 217 Кодекса аналогичной нормы не содержит. С учетом вышеизложенного указанные доходы подлежат обложению налогом на доходы физических лиц в порядке, установленном ст. 228 Кодекса.

Вот с этих процентов, о получении которых Вы и читали пост, как пишет Минфин, могут взиматься налоги по статье 228 НФ РФ.

ПЕРСОНАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ КОНСУЛЬТАНТ

Налоговая консультация физических лиц и индивидуальных предпринимателей

Профессионализм. Качество. Надежность. С 2005 года.

Декларирование доходов и уплата налога

Взаимодействие с налоговой инспекцией

Профессиональные консультации и услуги по заполнению формы 3 ндфл, помощь при получении налоговых вычетов всех типов. Узнайте и осуществите свои права и обязанности!

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ

Почему именно МЫ:

  • Высочайший уровень качества услуг благодаря узкой специализации и накопленному нашими сотрудниками опыту
  • Максимально быстрый возврат налогов
  • Наши сотрудники – со специализированным образованием и опытом работы в налоговых органах
  • Мы ДЕЙСТВИТЕЛЬНО ГАРАНТИРУЕМ возврат налогов!
  • Только мы вернем Вам максимальную сумму налогового вычета или уменьшим сумму налога к уплате полностью законными способами
  • Общий стаж сотрудников компании в сфере налогов – более 50 лет!
  • Мы знаем, как решить любой, даже самый сложный вопрос по налогам
  • Уникальные процедуры подбора и проверки документов

Наши преимущества:

  • Любой вариант оказания услуг: в офисе, через интернет, с помощью курьера
  • Проверенное годами качество оформления документов
  • Самый большой выбор вариантов обслуживания – от заполнения декларации до ВИП обслуживания
  • У нас переделывают документы после других «специалистов»
  • Мы знаем нюансы оформления документов в любых ситуациях и для всех инспекций, всех регионов
  • Мы не исчезнем через полгода с Вашими документами и деньгами
  • Гарантии конфиденциальности
  • Только с нами Вам не придется тратить время и деньги на переделку и переподачу документов

Наш сайт посвящен налоговому вычету и заполнению декларации 3-НДФЛ.

Попробуем раскрыть эту тему подробно.

Налоговый вычет – это льгота по налогу на доходы физических лиц. Она означает как снижение суммы налога, подлежащей оплате в бюджет, так и возврат налога на доходы.

Какие существуют виды налоговых вычетов:

  • социальный вычет
  • имущественный вычет
  • стандартный вычет
  • профессиональный вычет

Остановимся подробнее на каждом виде вычета.

1. Социальный налоговый вычет предоставляется по расходам на лечение, обучение, медицинское и пенсионное страхование, благотворительность. Эти расходы могут быть в отношении себя и своих родственников (детей, супругов, родителей). Полная информация о социальном налоговом вычете на лечение и вычете на обучение.

2. Имущественный налоговый вычет бывает двух типов: при продаже имущества и при покупке имущества.

2.1. Налоговый вычет при продаже означает уменьшение налога, подлежащего оплате, при получении дохода от сделок по продаже имущества. Так, не облагается налогом полученный доход от продажи жилой недвижимости в сумме 1 000 000 руб. в год, а при продаже иного имущества – в сумме 250 000 руб. в год. Или же всегда имеется возможность уменьшить свои доходы на произведенные расходы, например на покупку проданного имущества. Таким образом, налогом на доходы физ.лиц облагается полученная прибыль от продажи. (2 вариант. Если же у Вас есть документально подтвержденные расходы на покупку проданного имущества, то налогом облагается прибыль по сделке, то есть разница между доходами и расходами). Данная льгота применяется неограниченное количество раз, хоть каждый год. Полная информация о налоговом вычете при продаже.

2.2. Налоговый вычет при покупке имущества предоставляется один раз в жизни. Это освобождение от уплаты НДФЛ на сумму, затраченную на покупку жилой недвижимости, но не более чем с 2 000 000 руб. Данная льгота предоставляется на покупку или строительство жилого дома, квартиры, комнаты, земельного участка и долей в них.

Налоговый вычет на покупку означает, что если Вы должны по каким-то причинам уплатить НДФЛ с дохода (например, от сдачи квартиры в аренду), то Вы не будете его платить или уменьшите сумму налога. Если же налог у Вас был удержан налоговым агентом (например, работодателем), то этот налог Вы вернете, применив данную льготу. Полная информация о налоговом вычете на покупку жилья.

3. Стандартный налоговый вычет обычно предоставляется работодателем. Так что если у Вас есть право на данную льготу, то не забудьте сообщить об этом работодателю.

4. Профессиональный налоговый вычет предоставляется для уменьшения налога при получении дохода по гражданско-правовым договорам. По некоторым видам доходов (авторские гонорары и пр.), не облагается определенный процент полученного дохода: от 20 до 40%. В остальных случаях налоговый вычет предоставляется в сумме расходов, понесенных на выполнение работ или услуг.

В основном, получение налогового вычета происходит путем подачи налоговой декларации 3-НДФЛ, в редких случаях — путем подачи заявления налоговому агенту (профессиональный вычет) или предоставления работодателю уведомления о праве на налоговый вычет (имущественный вычет при покупке жилья).

Компания Персональный налоговый консультант оказывает профессиональную помощь в заполнении 3 ндфл, подборе документов, содействие на всех этапах оформления налогового вычета и взаимодействия с налоговыми органами по другим вопросам налогообложения физических лиц и индивидуальных предпринимателей.

НалогРу возврат

Налоговые декларации для физических лиц 3-НДФЛ

Если Вы приобрели жилье, оплачивали расходы на лечение и учебу, Вы имеете право вернуть налоги. Обратитесь к специалистам «КАПИТАЛ СЕРВИС» и получите быструю и профессиональную налоговую помощь. Мы поможем быстро и без проблем вернуть налоги.

Как возвращаются налоги?

  • Необходимо собрать документы. Список документов можно посмотреть на нашем сайте.
  • На основании документов оформляется налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.
  • Декларацию и документы предоставляются в налоговую инспекцию по месту регистрации.
  • В течение 3-4 месяцев сумма возвращенных налогов будет перечислена на Ваш счет в банке.
Читайте так же:  Как оформить тп

Продали автомобиль, квартиру, ценные бумаги, сдаете жилье в аренду?

Вам необходимо подать Налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ в связи с получением доходов. Мы знаем все нюансы налогового законодательства и поможем максимально минимизировать Ваши налоги.

Налоговые декларации заполняются в течении 15-30 минут в вашем присутствии (при наличии необходимых документов). В стоимость услуги включена консультация, подготовка налоговой декларации 3-НДФЛ, составление необходимых заявлений на имущественные, социальные, стандартные вычеты. Мы поможем составить полный пакет документов для подачи в налоговую инспекцию.

Вы можете сдать налоговую декларацию 3-НДФЛ самостоятельно или воспользоваться нашими услугами по сдаче налоговых деклараций в налоговую инспекцию. Декларация может быть сдана через Почту России или электронно через «Личный кабинет налогоплательщика» на официальном сайте ФНС России.

Стоимость услуг с 1 января 2018 года

Возврат налога (НДФЛ) с покупки квартиры

В случае если вы приобрели квартиру, долю в квартире или комнату, то у вас есть право на получение имущественного вычета или возврата налога с покупки квартиры.

Для получения имущественного вычета вам необходимо подготовить определенный пакет документов, он необходим, что бы подтвердить ваше право на имущественный вычет с покупки квартиры.

Документы подаются в налоговую инспекцию по месту вашей регистрации.

Для получения вычета вам необходимы следующие документы:

  • Выписка из ЕГРП (заверенную синей печатью, оригинал), на приобретенную квартиру, долю или комнату. В случае если квартира приобреталась по договору участия долевом строительстве, то потребуется акт прием передачи квартиры;
  • Паспорт гражданина РФ, ксерокопии страницы прописки и главная страница;
  • Договор купли продажи (квартиры, комнаты, доли);
  • Документ, подтверждающий факт передачи денежных средств продавцу (расписка);
  • Справка 2 НДФЛ с места работы, если вы работаете на 2 работах официально, то справку можно брать с обоих мест работы;
  • Заявление на возврат НДФЛ, если необходимо перераспределить вычет между супругами, то может потребоваться заявление о перераспределении вычета;
  • Заполненная налоговая декларация по форме 3 НДФЛ.

Собрать список документов довольно легко, но трудности обычно возникают с заполнением заявлений и налоговой декларации на возврат налога. Если вы не знаете как заполнить декларацию и заявление, то мы с радостью вам в этом поможем, заполним декларацию и заявление на полученные вычета, подготовим для вас список необходимых документов, а так же подскажем в какую налоговую инспекцию вам подать документы, все проблемы мы берем на себя.

Когда вы можете получить налоговый вычет с покупки квартиры?

На получение вычета имеют право:

  1. Официально трудоустроенные граждане которые платят с заработной платы НДФЛ (налог на доходы физических лиц) или платят НДФЛ с других доходов;
  2. Вычет могут получить только налоговые резиденты РФ, а ими признаются граждане, которые находятся на территории РФ не менее 183 календарных дней;
  3. Гражданин должен приобрести квартиру, дом, комнату, долю в квартире или в доме, то есть вы должны приобрести какую либо недвижимость на территории РФ.

Это три обязательных условия, при которых вы имеете право на получение вычета.

Так же очень важный момент, не имеют право на имущественный вычет взаимозависимые лица, а таковыми признаются супруги, дети и родители, братья и сестры, опекуны и подопечные. Если сделка купли продажи была совершена между данными лицами (взаимозависимыми), то право на имущественный вычет теряется.

Обратите внимание, что если вы получали имущественный вычет до 2014 года, то получить имущественный вычет повторно вы не можете, так как до 2014 года, вычет с покупки недвижимости предоставлялся с объекта и если вы получали вычет до 2014 года, то больше права на вычет у вас нет. Однако если вы приобрели квартиру в ипотеку, то вы вполне можете получить вычет с процентов уплаченных по ипотеке.

Если вы получали вычет после 2014 года, то право на вычет у вас теряется только в случае, если вы вернули налог с 2000000 рублей (с полной суммы по закону), то есть 13% от данной суммы это 260000 рублей.

Для более лучшего понимания приведу пример. Скажем вы приобрели квартиру за 1500000 рублей в 2015 году, вернули 13% от 1500000 рублей, это 195000 рублей. Но вернуть налог вы имеете право с 2000000 рублей, а точнее до полного исчерпания данной суммы, а так как вы вернули налог с 1500000 рублей, то при покупке следующей квартиры вы сможете вернуть налог с 500000 рублей, так как вы не использовали именно эту сумму. Скажем вы купили вторую квартиру в 2016 году за 1000000 рублей, так как 5000000 рублей вы не использовали и не вернули налог с данной суммы (вернули с первой квартиры только с 1500000 рублей), то вернуть вы сможете дополнительно 65000 рублей, это 13% от 5000000 рублей и на этом ваше право на вычет будет полностью исчерпано, единственное, что вы можете еще вернуть, так это налог с процентов по ипотеке, если вы использовали ее при покупке жилья.

Когда вы сможете получить вычет?

При получении вычета есть определенные сроки.

Первое о чем хочу вам рассказать, так это то, что получить деньги через налоговую вы можете только в году следующем за годом в котором у вас возникло право на вычет. К примеру вы купили квартиру в 2016 году, начать получать вычет вы сможете только в 2017 году. Для того, что бы начать получать вычет в том же году когда была приобретена недвижимость, вам необходимо получать вычет через работодателя, а для этого необходимо подготовить документы и написать заявление в налоговую, после чего налоговая в течении 1 месяца выдаст вам документ с которым вам необходимо обратиться к работодателю и после чего, работодатель престанет удерживать из вашей заработной платы НДФЛ.

Вычет можно получить только за 3 предыдущих года, то есть если вы приобрели квартиру в 2012 году, а на дворе 2017 год, то вычеты вы сможете получить только за три предшествующих года, а это 2016, 2015 и 2014, такие правила, так что получить вычет в таком случае за 2012 и 2013 год вы не сможете.

Бытует мнение, что декларацию на вычет можно сдать только до 30 апреля, это не так, декларацию на возврат налога вы сможете подать в любое время года, а до 30 апреля по закону вы должны подать декларацию по форме 3 НДФЛ, только для того, что бы отчитаться о своих доходах, к вычету это отношения не имеет, так что декларацию на вычет вы сможете подать в любое время.

Если вам необходима помощь в возврате налога с покупки квартиры, то мы с радостью вам в этом поможем, наша консультация бесплатна, просто позвоните по номеру 8-951-793-0888, мы проанализируем вашу ситуацию, подскажем вам как лучше поступить, какие документы вам нужно подготовить, заполним для вас декларацию и заявление на вычет, привезем вам документы и передадим на руки.

Читайте так же:

  • Бухгалтерская отчетность банка россии Бухгалтерский учет и отчетность в кредитных организациях Положение Банка России от 25 ноября 2013 года № 409-П «О порядке бухгалтерского учета отложенных налоговых обязательств и отложенных налоговых активов» Зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 25 декабря 2013 […]
  • Подписанный договор фотографа Подписанный договор фотографа ДОГОВОР НА ФОТОУСЛУГИ №17 (ОБРАЗЕЦ ДОГОВОРА С ФОТОГРАФОМ) “01” августа 2011 года ОАО «Рога и Копыта» , именуемое в дальнейшем “Заказчик”, в лице генерального директора Иванова Ивана Ивановича, с одной стороны, и фотограф, индивидуальный предприниматель […]
  • Арбитражный суд телефон канцелярии Арбитражный суд Краснодарского края 7 февраля 2019 года состоялось совещание по итогам работы Арбитражного суда Краснодарского края за 2018 год Председатели российских судов подведут итоги 2018 года 28 января 2019 года на 65-м году жизни ушла из жизни судья в отставке Чуприна Татьяна […]
  • Лицензия для ситигид 8 Здравствуйте! Мы искренне рады видеть Вас на сайте нашего клуба! Скорее всего, вам близок и понятен стиль жизни НА ПОЛНОМ ПРИВОДЕ. Здесь Вы можете познакомиться и пообщаться с людьми, которые разделяют и понимают Ваши стремления и увлечения. Прежде чем приступить к общению ознакомтесь […]
  • Судебные приставы г красноярск советского района Судебные приставы г красноярск советского района адрес: Красноярск, ул. Базарная, 152 телефон: +7 (391) 213-. — показать адрес: Красноярск, ул. Транзитная, 58, эт. 1 телефон: +7 (391) 235-. — показать адрес: Красноярск, ул. Волгоградская, 18, эт. 1 телефон: +7 (391) 264-. — […]