Меню

Возврат денежных средств за покупку автомобиля

Оглавление:

Можно ли получить налоговый вычет при покупке машины

Те, кто получил от государства компенсацию на расходы при покупке квартиры, справедливо могут задаться вопросом, а реально ли получить налоговый вычет при покупке машины по новому закону в 2019 году. Подробно об этом мы расскажем в этой статье.

На приобретение какого имущества можно получить налоговый вычет

Право граждан вернуть подоходный налог при покупке имущества установлено статьей 220 НК РФ. Согласно данной статье у налогоплательщиков есть возможность вернуть часть затрат за счет имущественного вычета:

На приобретение жилой недвижимости;

При ремонте или строительстве жилых помещений;

При оплате процентов по кредиту на жилую недвижимость.

Кроме имущественных налоговых вычетов существуют также и социальные. Согласно ст. 219 НК РФ вы можете получить социальный вычет на расходы за:

Оценку профессиональной квалификации и др.

Как вы видите, получить компенсацию за счет налогов можно в основном на жизненно важные затраты — на жилье, обучение и здоровье.

Возврат подоходного налога при покупке машины в новой редакции 2019 года

В 2019 году возврат НДФЛ при покупке авто по-прежнему невозможен. И ожидать изменений в Налоговом кодексе, которые установили бы право вернуть подоходный налог 13 процентов за машину, в ближайшем будущем не приходится.

Имущественный вычет предоставляется только при продаже транспортных средств. Сумма, на которую можно сократить налоговую базу, составляет 250 тыс. руб. Подробнее о том, как оплатить НДФЛ и как получить вычет при продаже автомобиля, читайте в отдельной статье.

Итак, имущественный налоговый вычет существует только при продаже автомобиля. На приобретение транспортных средств вычеты не предоставляются.

Возврат НДС при покупке автомобиля в России для физ. лиц также не предусмотрен. Получить подобные вычеты по НДС могут только ИП и организации.

Возврат подоходного налога при покупке автомобиля в кредит

Согласно пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ возможность вернуть средства на оплату кредитных процентов существует только для кредита на приобретение или строительство жилья.

Возврат НДФЛ на авто в кредит согласно Налоговому кодексу невозможен. А значит, все затраты на выплату кредита лежат исключительно на автовладельце.

Итак, получить вычет при покупке авто в кредит или без него, к сожалению, нельзя. Государство может компенсировать расходы за счет подоходного налога только на покупку квартиры, дома или иной жилой недвижимости.

Возврат автомобиля дилеру в автосалон по гарантии — претензии, бланки, образцы, сроки возврата гарантийного авто. Возврат купленного автомобиля физическому лицу

Совершение дорогой покупки отнюдь не всегда является причиной радости для покупателя. В последнее время, все чаще стали выявляться различные дефекты у нового автомобиля. В данной статье мы рассмотрим вопрос, как осуществить возврат автомобиля дилеру в автосалон по гарантии, приложим образцы документов, а также расскажем вам о других возможных ситуациях.

Возврат гарантийного автомобиля в салон

Вы когда-нибудь задумывались к какой категории товаров относится легковой автомобиль? Согласно Постановлению Правительства РФ от 10.11.2011 года № 924, авто является технически сложным товаром.

Автомобили легковые, мотоциклы, мотороллеры и транспортные средства с двигателем внутреннего сгорания (с электродвигателем), предназначенные для движения по дорогам общего пользования.

Пункт 2 Постановления Правительства РФ от 10.11.2011 года № 924

Данную особенность необходимо принять во внимание, так как возврат товара данной категории имеет свои нюансы, которые необходимо учитывать.

По гарантии возврат нового автомобиля возможен только в том случае, если дефект был выявлен не позднее 15 дней, при этом отсчет данного срока начинается строго со дня, когда была осуществлена передача ТС.

При обнаружении каких-либо недостатков в гарантийном автомобиле, если они, конечно, не были оговорены продавцом заранее, дают потребителю право требовать:

Замену бракованного автомобиля на ТС надлежащего качества той же марки или другой.

Полный возврат денег.

В том случае, если срок (15 дней) уже истек, то возврат подлежит удовлетворению в следующих случаях:

Обнаружение существенного недостатка.

Нарушение сроков устранения недостатков, которые установлены законом.

Если в течение 30 дней каждого года в течение гарантийного срока автомобиль находился в ремонте.

В отношении технически сложного товара потребитель в случае обнаружения в нем недостатков вправе отказаться от исполнения договора купли-продажи и потребовать возврата уплаченной за такой товар суммы либо предъявить требование о его замене на товар этой же марки (модели, артикула) или на такой же товар другой марки (модели, артикула) с соответствующим перерасчетом покупной цены в течение пятнадцати дней со дня передачи потребителю такого товара. По истечении этого срока указанные требования подлежат удовлетворению в одном из следующих случаев:

— обнаружение существенного недостатка товара;

— нарушение установленных настоящим Законом сроков устранения недостатков товара;

— невозможность использования товара в течение каждого года гарантийного срока в совокупности более чем тридцать дней вследствие неоднократного устранения его различных недостатков.

Абзац 8 пункта 1 Закона РФ от 07.02.1992 года № 2300 – 1.

Хочется сразу разъяснить такое понятие, как существенный недостаток.

Существенный недостаток товара (работы, услуги) — неустранимый недостаток или недостаток, который не может быть устранен без несоразмерных расходов или затрат времени, или выявляется неоднократно, или проявляется вновь после его устранения, или другие подобные недостатки.

Pед. Федеральных законов от 17.12.1999 N 212-ФЗ, от 21.12.2004 N 171-ФЗ

Автомобиль является достаточно дорогой покупкой, следовательно продавцу будет невыгодно осуществлять вам возврат денежных средств. Поэтому, скорее всего, он будет настаивать на проведении экспертизы, чтобы выяснить действительно ли в авто имеется брак или нет.

проведение экспертизы оплачивается исключительно автосалоном, но вы имеете полное право присутствовать на самом процессе. Если выясниться, что какие-то дефекты были нанесены покупателем, то вы можете обжаловать данное решение в суде.

Продавец (изготовитель), уполномоченная организация или уполномоченный индивидуальный предприниматель, импортер обязаны принять товар ненадлежащего качества у потребителя и в случае необходимости провести проверку качества товара. Потребитель вправе участвовать в проверке качества товара. (в ред. Федерального закона от 21.12.2004 N 171-ФЗ)
В случае спора о причинах возникновения недостатков товара продавец (изготовитель), уполномоченная организация или уполномоченный индивидуальный предприниматель, импортер обязаны провести экспертизу товара за свой счет. Экспертиза товара проводится в сроки, установленные статьями 20, 21 и 22 настоящего Закона для удовлетворения соответствующих требований потребителя. Потребитель вправе присутствовать при проведении экспертизы товара и в случае несогласия с ее результатами оспорить заключение такой экспертизы в судебном порядке. (в ред. Федерального закона от 25.10.2007 N 234-ФЗ)
Если в результате экспертизы товара установлено, что его недостатки возникли вследствие обстоятельств, за которые не отвечает продавец (изготовитель), потребитель обязан возместить продавцу (изготовителю), уполномоченной организации или уполномоченному индивидуальному предпринимателю, импортеру расходы на проведение экспертизы, а также связанные с ее проведением расходы на хранение и транспортировку товара.

Абзац 2,3 и 4 Пункта 5 Закона РФ от 07.02.1992 года № 2300 – 1.

Возврат денежных средств за автомобиль ненадлежащего качества

Для начала необходимо составить претензию в письменной форме, где четко и ясно должна быть описана проблема.

Для того, чтобы понять, как написать претензию на возврат нового авто в автосалон, вам необходимо скачать образец и, ознакомившись с ним, переписать так, чтобы в нужных местах стояла ваша информация.

После того как претензия будет составлена, несем ее в автосалон, где менеджер или руководство примет ее и зарегистрирует надлежащим образом. Обратите внимание на то, чтобы сотрудники обязательно проставили свои подписи.

Требования, указанные в пункте 1 настоящей статьи, предъявляются потребителем продавцу либо уполномоченной организации или уполномоченному индивидуальному предпринимателю.

Пункт 2 Закона РФ от 07.02.1992 года № 2300 – 1

Когда заявление примут, с вами должны обговорить сроки устранения проблем или осуществления возврата. Если сотрудники отказались принимать вашу претензию, а это может быть, то незамедлительно требуйте письменный отказ с указанием причины.

Отсутствие у покупателя документа, который будет подтверждать факт совершения покупки авто не является основанием для отказа в удовлетворении требований.

Отсутствие у потребителя кассового или товарного чека либо иного документа, удостоверяющих факт и условия покупки товара, не является основанием для отказа в удовлетворении его требований.

Абзац 1 Пункта 5 Закона РФ от 07.02.1992 года № 2300 – 1

При подаче заявления дайте понять работникам автосалона, что вы являетесь юридически просвещенным человеком и настроены очень серьезно на разрешение ситуации в вашу пользу. В большинстве случаев спор должен решиться быстро, так как руководители стараются не доводить дело до суда.

Если же вы решили вернуть авто по истечению 15 дней со дня вручения, то добивайтесь экспертизы. И если она все-таки будет проводиться, не спешите радоваться, так как эксперты будут способствовать тому, чтобы обвинить вас во всех недостатках авто. В такой ситуации следует обращаться в суд, но самостоятельно у вас вряд ли получится выиграть дело, поэтому советую вам обратиться и получить помощь юриста.

Сроки и основания для расторжения договора купли-продажи автомобиля

Самой частой причиной для расторжения договора купли-продажи является заводской брак. Такие товары являются ненадлежащего качества, а так как продавец и сам не подозревал о том, что у автомобиля что-то не в порядке, то он вам об этом не сообщил. Исходя из этой ситуации, покупатель вправе потребовать от продавца:

Читайте так же:  Перечень документов для пособия по уходу за ребенком до 15 лет

Уменьшение покупной цены, то есть вы приобретете авто куда дешевле, чем указанно на ценнике;

Бесплатного устранения всех недостатков в разумные сроки;

Возмещения ваших расходов на устранение недостатков;

Если недостатки товара не были оговорены продавцом, покупатель, которому передан товар ненадлежащего качества, вправе по своему выбору потребовать от продавца:

— соразмерного уменьшения покупной цены;

— безвозмездного устранения недостатков товара в разумный срок;

— возмещения своих расходов на устранение недостатков товара.

Часть 1 статьи 475 ГК РФ

Если же были обнаружены неустранимые недостатки, покупатель вправе расторгнуть договор купли продажи или потребовать замены на товар, который оговорен договором.

В случае существенного нарушения требований к качеству товара (обнаружения неустранимых недостатков, недостатков, которые не могут быть устранены без несоразмерных расходов или затрат времени, или выявляются неоднократно, либо проявляются вновь после их устранения, и других подобных недостатков) покупатель вправе по своему выбору:

— отказаться от исполнения договора купли-продажи и потребовать возврата уплаченной за товар денежной суммы;

— потребовать замены товара ненадлежащего качества товаром, соответствующим договору.

Часть 2 статьи 475 ГК РФ

Для того чтобы отказаться от договора купли-продажи, необходимо изначально направить претензию генеральному директору, возможно, он предложит какие-то другие варианты. Если вы не знаете какая должна быть претензия на возврат автомобиля ненадлежащего качества, образец мы прикладывали выше.

Если переговоры не принесли никаких успехов, то составляем акт с указанием всех недостатков, и требуем проведение экспертизы.После этого подается исковое заявление в суд, с приложением результатов экспертизы.

Если вы договорились с автосалоном, что последний самостоятельно и безвозмездно исправит брак, то вам следует знать, что срок, предоставляемый для устранения недочетов, составляет не более 45 дней.

В договоре может указываться и другой срок. Если сроки не прописаны, то изготовитель обязан устранить недостатки в срочном порядке в кратчайшие сроки. Если во время ремонта будет очевидно, что оговоренного времени не хватает, то составляется дополнительный договор, в котором указываются новые сроки. Важно: отсутствие запчастей, оборудования и т.д. не является причиной для продления срока ремонта.

Если срок устранения недостатков товара не определен в письменной форме соглашением сторон, эти недостатки должны быть устранены изготовителем (продавцом, уполномоченной организацией или уполномоченным индивидуальным предпринимателем, импортером) незамедлительно, то есть в минимальный срок, объективно необходимый для их устранения с учетом обычно применяемого способа. Срок устранения недостатков товара, определяемый в письменной форме соглашением сторон, не может превышать сорок пять дней.

В случае, если во время устранения недостатков товара станет очевидным, что они не будут устранены в определенный соглашением сторон срок, стороны могут заключить соглашение о новом сроке устранения недостатков, товара. При этом отсутствие необходимых для устранения недостатков товара запасных частей (деталей, материалов), оборудования или подобные причины не являются основанием для заключения соглашения о таком новом сроке и не освобождают от ответственности за нарушение срока, определенного соглашением сторон первоначально. (п. 1 в ред. Федерального закона от 25.10.2007 N 234-ФЗ)

Часть 1 статьи 20 Закона РФ от 07.02.1992 года № 2300 – 1

Стоит также отметить, что согласно Постановлению Правительства РФ от 19.01.1998 года № 55, на автомобили не распространяется требование покупателя о безвозмездном предоставлении ему на период ремонта или замены аналогичного товара.

В случае проведения работ по устранению недостатков у товара, гарантийный срок продлевается на тот срок, в течении которого он не использовался.

В случае устранения недостатков товара гарантийный срок на него продлевается на период, в течение которого товар не использовался. Указанный период исчисляется со дня обращения потребителя с требованием об устранении недостатков товара до дня выдачи его по окончании ремонта. При выдаче товара изготовитель (продавец, уполномоченная организация или уполномоченный индивидуальный предприниматель, импортер) обязан предоставить в письменной форме потребителю информацию о дате обращения потребителя с требованием об устранении обнаруженных им недостатков товара, о дате передачи товара потребителем для устранения недостатков товара, о дате устранения недостатков товара с их описанием, об использованных запасных частях (деталях, материалах) и о дате выдачи товара потребителю по окончании устранения недостатков товара.

Часть 3 статьи 20 Закона РФ от 07.02.1992 года № 2300 – 1

Запомните, если у вас с момента эксплуатации в течении 14 дней сломался дворник или стеклоподъемник, это тоже является причиной для ремонта. А если экспертиза докажет, что он сломался не по вашей вине, то это уже основание для возврата денег.

Расторжение договора купли-продажи между физическими лицами

Приобретая автомобиль у физического лица, вы должны быть готовы к тому, что он будет с пробегом, то есть бывший в употреблении. К сожалению, возврат автомобиля продавцу (физическому лицу) в течении 14 дней со дня покупки невозможен, но договор купли-продажи может быть расторгнут, если не было соблюдено одно из правил статьи 10 Закона РФ от 07.02.1992 года № 2300 – 1:

1. Изготовитель (исполнитель, продавец) обязан своевременно предоставлять потребителю необходимую и достоверную информацию о товарах (работах, услугах), обеспечивающую возможность их правильного выбора. По отдельным видам товаров (работ, услуг) перечень и способы доведения информации до потребителя устанавливаются Правительством Российской Федерации.

2. Информация о товарах (работах, услугах) в обязательном порядке должна содержать:

— наименование технического регламента или иное установленное законодательством Российской Федерации о техническом регулировании и свидетельствующее об обязательном подтверждении соответствия товара обозначение; (в ред. Федерального закона от 21.12.2004 N 171-ФЗ)

— сведения об основных потребительских свойствах товаров (работ, услуг), в отношении продуктов питания сведения о составе (в том числе наименование использованных в процессе изготовления продуктов питания пищевых добавок, биологически активных добавок, информация о наличии в продуктах питания компонентов, полученных с применением генно-инженерно-модифицированных организмов, в случае, если содержание указанных организмов в таком компоненте составляет более девяти десятых процента), пищевой ценности, назначении, об условиях применения и хранения продуктов питания, о способах изготовления готовых блюд, весе (объеме), дате и месте изготовления и упаковки (расфасовки) продуктов питания, а также сведения о противопоказаниях для их применения при отдельных заболеваниях. Перечень товаров (работ, услуг), информация о которых должна содержать противопоказания для их применения при отдельных заболеваниях, утверждается Правительством Российской Федерации; (в ред. Федеральных законов от 21.12.2004 N 171-ФЗ, от 25.10.2007 N 234-ФЗ)

— цену в рублях и условия приобретения товаров (работ, услуг), в том числе при оплате товаров (работ, услуг) через определенное время после их передачи (выполнения, оказания) потребителю, полную сумму, подлежащую выплате потребителем, и график погашения этой суммы; (в ред. Федерального закона от 21.12.2013 N 363-ФЗ)

— гарантийный срок, если он установлен; (в ред. Федерального закона от 17.12.1999 N 212-ФЗ)

— правила и условия эффективного и безопасного использования товаров (работ, услуг);

— информацию об энергетической эффективности товаров, в отношении которых требование о наличии такой информации определено в соответствии с законодательством об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности; (абзац введен Федеральным законом от 23.11.2009 N 261-ФЗ)

— срок службы или срок годности товаров (работ), установленный в соответствии с настоящим Законом, а также сведения о необходимых действиях потребителя по истечении указанных сроков и возможных последствиях при невыполнении таких действий, если товары (работы) по истечении указанных сроков представляют опасность для жизни, здоровья и имущества потребителя или становятся непригодными для использования по назначению;

— адрес (место нахождения), фирменное наименование (наименование) изготовителя (исполнителя, продавца), уполномоченной организации или уполномоченного индивидуального предпринимателя, импортера; (в ред. Федерального закона от 25.10.2007 N 234-ФЗ)

— информацию об обязательном подтверждении соответствия товаров (работ, услуг), указанных в пункте 4 статьи 7 настоящего Закона; (в ред. Федерального закона от 17.12.1999 N 212-ФЗ)

— информацию о правилах продажи товаров (выполнения работ, оказания услуг);

— указание на конкретное лицо, которое будет выполнять работу (оказывать услугу), и информацию о нем, если это имеет значение, исходя из характера работы (услуги); (абзац введен Федеральным законом от 17.12.1999 N 212-ФЗ)

— указание на использование фонограмм при оказании развлекательных услуг исполнителями музыкальных произведений. (абзац введен Федеральным законом от 17.12.1999 N 212-ФЗ)

Если приобретаемый потребителем товар был в употреблении или в нем устранялся недостаток (недостатки), потребителю должна быть предоставлена информация об этом.

3. Информация, предусмотренная пунктом 2 настоящей статьи, доводится до сведения потребителей в технической документации, прилагаемой к товарам (работам, услугам), на этикетках, маркировкой или иным способом, принятым для отдельных видов товаров (работ, услуг). Информация об обязательном подтверждении соответствия товаров представляется в порядке и способами, которые установлены законодательством Российской Федерации о техническом регулировании, и включает в себя сведения о номере документа, подтверждающего такое соответствие, о сроке его действия и об организации, его выдавшей.
(в ред. Федеральных законов от 17.12.1999 N 212-ФЗ, от 21.12.2004 N 171-ФЗ)

Статья 10 Закона РФ от 07.02.1992 года № 2300 – 1.

В частности это касается ситуаций, когда продавец намеренно скрыл различные дефекты или предоставил неверную информацию с целью продать авто по цене выше рыночной.

Для возврата денег за купленный у физического лица автомобиль, необходимо связаться с продавцом и предложить расторгнуть договор на мировом уровне.

Вот тут будет уже два исхода у ситуации:

Ситуация 1: продавец соглашается пойти на мировую. В этом случае вам необходимо составить соответствующий договор.

Образец соглашения о расторжении договора купли продажи автомобиля мы приложили, чтобы вы могли его скачать и заполнить от вашего имени.

Ситуация 2: продавец отказывается подписывать договор о соглашении на расторжение. В этом случае придется обращаться в суд и признавать его недействительным таким образом.

Бывает так, что продавец является директором Общества с Ограниченной Ответственностью (это также относиться и к автосалонам), который специализируется на продаже авто, в таком случае прилагаем бланк расторжения договора купли-продажи автомобиля.

При покупке автомобиля обязательно спрашивайте про гарантию. Случись какая поломка, то при действующем гарантийном сроке вы можете обратиться за ремонтом к любому официальному дилеру. Однако если гарантия кончилась, то возврат б/у автомобиля продавцу почти невозможен. В этом случае вам поможет лишь независимая экспертиза и профессиональная юридическая помощь.

Читайте так же:  Государственная пошлина за выдачу паспорта гражданина российской федерации

Существует также ситуация, когда владелец авто, продает его в своих личных корыстных целях. Частыми примерами судебных практик являются дела, когда автомобиль был приобретен в кредит и находится в залоге у банка, но для того, чтобы оплатить кредит быстрее и «обналичить» ТС, кредитор попросту продает его, хотя и не имеет на этого никакого права.

В результате, как правило, новый владелец в скором будущем получает предписание суда на арест транспортного средства и выставления его на торги в счет уплаты кредита.

Если третье лицо, которое стало жертвой мошенничества, не было извещено о правах третьих лиц, то суд решит вернуть ему деньги, а бывшему владельцу вернет его «кредитный» автомобиль.

Возврат автомобиля, взятого в кредит

На сегодняшний день одним из самых популярных способов приобретения авто является кредитование в рассрочку или же, покупатель берет кредит наличными в стороннем банке, после чего приобретает авто.

Если автомобиль был ненадлежащего качества, то никаких проблем не возникнет в возврате денежных средств и погашении кредита, так как данные условия регламентируются статьями 13 и 18 ГК РФ. То есть, если вы взяли в рассрочку ТС и оно оказалось с браком, то автосалон обязан принять у вас товар ненадлежащего качества, закрыть кредит и вернуть выплаченные деньги.

Но если кредит был взят в стороннем банке, то при возврате авто, покупатель останется без транспорта, и с большим долгом по кредиту, так как договор не расторгается. А если клиент откажется выплачивать ежемесячные суммы, указанные в договоре, то его ожидаю штрафы, пени и другие «радости» злостного неплательщика. Чтобы избежать такого неприятного момента, во время расторжения договора купли-продажи с автосалоном, обращайтесь в банк с письменным заявлением о расторжении кредитного договора.

В качестве весомого довода, ссылайтесь на часть 1 статьи 451 ГК РФ.

Существенное изменение обстоятельств, из которых стороны исходили при заключении договора, является основанием для его изменения или расторжения, если иное не предусмотрено договором или не вытекает из его существа.
Изменение обстоятельств признается существенным, когда они изменились настолько, что, если бы стороны могли это разумно предвидеть, договор вообще не был бы ими заключен или был бы заключен на значительно отличающихся условиях.

Часть 1 статьи 451 ГК РФ.

Если сам банк отказывается урегулировать данный вопрос, то его необходимо решать в досудебном порядке. В том случае, если банк принял ваши условия о расторжении договора, то обязательно потребуйте от него письменного подтверждения о том, что у вас перед банком нет никаких задолженностей. Важно: если не удалось урегулировать вопрос в досудебном порядке, то для обращения в суд необходимо полностью погасить долг перед банком.

Практические советы

Мы составили небольшой список советов, которые помогут вам в случае возврата товара ненадлежащего качества.

Какой бы способ приобретения у вас не был, обязательно сохраняйте все чеки, товарные накладные, договора и пр. Если есть возможность, снимите с них копии, мало ли что бывает. Документы на авто тоже сохраняйте. Хоть отсутствие чека и не является основанием для отказа в возврате, но все же лучше все сохранить.

Все претензии, жалобы, иски и пр. составляйте исключительно в письменном виде, причем опять же, снимайте с них копии.

Если дилер, который предоставляет автомобиль, отказывается принимать от вас автомобиль, не смотря на проведенные экспертизы и написанные претензии, направляйте жалобы в российское представительство компании-производителя.

Если автосалон (дилер) не признает вашу поломку (брак), то обращайтесь к независимому эксперту, возможно именно это добавит весомых плюсов в вашу сторону.

Ну и конечно же не пренебрегайте помощью юристов. Опытный юрист поможет вам не только выиграть дело, но и отсудить компенсации за моральный ущерб, за все траты, которые были приобщены к делу, плюс проценты.

Хочется подвести небольшой итог. Если перед вами стоит выбор между «обмен» или «возврат», выбирайте последнее, но учтите, что дело может затянуться и придется обращаться к юристам. Обмен может обернуться для вас злой шуткой, по итогу которой, вы останетесь с той машиной, которую и приобрели. Покупатель всегда прав, но у всех продавцов имеются свои особые хитрости и лазейки для того, чтобы продажа была наиболее выгодная для них.

Возможно наша статья вам поможет выбраться из нелегкой ситуации.

Если у вас остались какие-либо вопросы, вы всегда можете их задать нашим помощникам при помощи бесплатной консультации.

Можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины?

Согласно статье 220 Налогового Кодекса РФ, автотранспортное средство не входит в список жизненно важных объектов имущества (считается предметом роскоши), а потому возврат тринадцати процентов (как в случае приобретения объектов недвижимости) при его покупке невозможен. Возможен ли возврат 13 процентов с продажи автомобиля? Читайте в статье.

За что возвращают

Возврат тринадцати процентов подоходного налога (имущественного налогового вычета) возможен в следующих случаях:

  • Если гражданин РФ приобрел недвижимое имущество, которые не превышает сумму в два миллиона рублей (квартиру/частный дом/коттедж);
  • Если человек купил участок земли под застройку собственного жилья (частного дома/коттеджа/другого жилого помещения);
  • Если гражданин оплачивает коммерческую очную форму обучения ему требуются дополнительные средства;
  • Если российский гражданин взял кредит на застройку земельного участка (возведение жилого помещения, а также его ремонт) и ему необходимы дополнительные средства на погашение процентов займа;
  • Если гражданин получает дорогостоящее лечение в стационаре или другом медицинском учреждении;
  • Если человек пересылал часть денежных средств в благотворительные фонды;

Как видно из приведенного списка, транспортные средства не входят в список объектов имущества, с покупки которых их владельцам возвращаются тринадцать процентов.

При этом гражданину придется подать следующие документы:

  • Справка формы 2-налог для физических лиц с официального места работы (за последние двенадцать месяцев);
  • Оригинал документа, удостоверяющего личность (паспорт или временное свидетельство) +его ксерокопия;
  • Ксерокопия договора «купли-продажи» объекта имущества, с покупки которого гражданин хочет вернуть налоговый вычет;
  • Документ, подтверждающий право гражданина на владения данным объектом имущества;
  • Документ, в котором прописана стоимость объекта имущества;
  • Заполненная декларация формы 3-НДФЛ;

Возврат при покупке

Статья 220 Налогового Кодекса РФ гласит, что покупка автотранспортного средства не является вещью первой необходимости, а потому выплата налогового вычета, равного 13 процентам от потраченной стоимости на её приобретения, не предусматривается.

Однако, несколько иначе обстоят дела при продаже автомобиля.

Возврат при продаже

Также, как и в случае покупки машины, вернуть тринадцать процентов её продажи также невозможно. Однако, можно избежать необходимости уплачивать налог с продажи.

Избежать уплаты тринадцать процентов подоходного налога можно в следующих случаях:

  • Если с момента покупки машины прошло три года, как она оказалась в собственности у своего владельца;

В этом случае автовладельцы избавляются не только от обязательной уплаты налога с продажи, но и от необходимости подавать декларацию в налоговую службу.

  • Если продаваемая машина стоит менее двести пятидесяти тысяч рублей;

Однако, если эта машина находится в собственности менее трех лет, то гражданин должен подать соответствующую декларацию в налоговую инспекцию с прописыванием стоимости, за которую машина была продана.

Как избежать уплаты

Избежать уплаты тринадцати процентов при продаже машины невозможно, однако возможно уменьшить сумму, подлежащую уплате.

  • Если машина была во владении менее трех лет, то сумму, полученную с продажи можно уменьшить на сумму налога.

Так, например, если машина была продана за 300, а сумма налогового вычета на 2016 год составляет 250 тысяч, то разницу составит 50 тысяч рублей. С неё автовладельцу и придется оплатить 13 процентов, а не с 300 тысяч. Экономия в этом случае очевидна.

  • Можно уменьшить сумму уплаты 13 процентов, найдя документы с покупки автомобиля, в которых прописана стоимость купленной машины. В этом случае нужно из стоимости покупки машины вычесть стоимость машины при продаже. Из полученной разницы нужно уплатить 13 процентов;

Как подсчитать, сколько по времени автомобиль находился в собственности?

Не всегда период собственности автомобильным транспортом так легко рассчитать. Чтобы точно понять, когда автотранспортное средство перешло в собственность к его владельцу, нужно учитывать, как именно оно перешло к владельцу:

  • Если водитель сам купил себе машину, то её владельцем он стал в день её приобретения и подписания соответствующего документа о получении права собственности (оговора «купли-продажи»);
  • Если машина перешла к водителю по наследству, то её владельцем он стал в день смерти человека, который её завещал;
  • Если машина была подарком, то в собственность она перешла в день подписания дарственной;

Имущественный вычет при покупке авто

Государственная поддержка граждан, потративших в календарном году крупную сумму денег на лечение, обучение, покупку жилья, выглядит, как имущественный вычет. По сути, это возврат уплаченного налога (13%) или освобождение от уплаты. К сожалению, при покупке машины возврат налога не действует. Он распространяется только на операцию продажи автомобиля.

Суть имущественного вычета

При расходах на лечение, получение образования, покупку жилья и государство возвращает часть трат, а именно 13%. Такой возврат подоходного налога называется имущественным вычетом. Существует обязательный подоходный налог, который платится с зарплаты, доходов от предпринимательства, в других случаях. Но иногда этот налог можно вернуть или вовсе не платить.

Статья 220 НК посвящена возврату подоходного налога. Получить его могут такие граждане:

  • герои РФ, СССР;
  • «чернобыльцы»;
  • инвалиды боевых действий, в частности, ВОВ;
  • инвалиды кроме тех, кто имеет 3 группу;
  • если доход налогоплательщика за предшествующие 12 месяцев не превышал 40 тысяч рублей.

Сумма вычетов установлена законодательством: возращено может быть 13% от суммы трат. Если гражданин принадлежит сразу к нескольким льготным категориям, сумма вычета плюсуется. То есть, он может воспользоваться льготами по нескольким пунктам.

Вычет может получить тот налогоплательщик, который:

  • покупает частный дом, квартиру, долю в недвижимости;
  • гасит проценты по кредиту, взятому на покупку или строительство жилья, приобретение участка земли под застройку;
  • расходует средства на строительство дома, покупку участка.
Читайте так же:  Прочитать мировое соглашение

Как видно, в этом перечне нет автомобиля. Имущественный вычет, судя из названия, распространяется на имущество, но недвижимое. Ни к лечению, ни к образованию покупка машины также не имеет отношения. Следовательно, возврат налога при покупке машины в 2015 году невозможен.

Получение вычета при операциях купли-продажи авто

Если автовладелец продает своего «железного коня», он может рассчитывать на некоторое послабление в части уплаты налогов:

  • Если авто стоит меньше 250 тысяч рублей (такая сумма указана в договоре купли-продажи), собственник не уплачивает налог. Именно эта сумма является налоговым вычетом, не подлежащим налогообложению.
  • Если собственник купил машину менее трех лет назад, налог платить не надо. 36 месяцев отсчитывается с того момента, когда был заключен договор.

Если собственник владеет транспортом свыше 36 месяцев, уплате подлежит НДФЛ, Сегодня он равен 13% от суммы договора.

Возврата налога при покупке машины не предусмотрено было в прошлом, 2014, году, нет его и в этом. Законодательно возвратом налога можно воспользоваться при тратах на имущество первой необходимости (жилье), обучение и лечение. Автомобиль, судя по всему, до сих пор продолжает считаться роскошью, хотя современную жизнь без него представить уже сложно.

Кроме того, надо учесть обмен квартиры на авто и наоборот. Или продажу жилья с целью покупки машины. Ведь размер понесенных расходов примерно одинаков. Некоторые транспортные средства даже дороже квартир. Но учитывается не стоимость, а, скорее, социальная востребованность имущества.

Схема возможного возврата налога

Поскольку вычет предусмотрен только при проведении сделки продажи авто, желающие сэкономить граждане этим пользуются для возврата налога. Схема следующая:

  1. Если купленную машину планируется в будущем продать, необходимо уже на этапе ее приобретения позаботиться о получении налогового вычета при продаже.
  2. Покупая машину, даже в кредит, нельзя сделать возврат налога. Сохраните документы, которые подтвердят размер стоимости предмета договора, желательно нотариально заверенные, чтобы получить возврат при последующей продаже.
  3. В течение последующих 36 месяцев скрупулезно собирайте чеки, квитанции, которые фиксируют траты на эксплуатацию и обслуживание машины. Они пригодятся, если владелец решит продать транспорт в трехлетний промежуток по цене, меньшей, нежели была уплачена при покупке. Как правило, так и происходит – машина теряет внешний вид, ухудшаются технические характеристики, и назначается цена меньшая, нежели первоначальная.
  4. Авто, естественно, должно быть зарегистрировано. Без этого не продать его, не сдать декларацию о доходах не получиться. Кроме того, к моменту продажи не должно быть задолженности по уплате сборов в бюджет.
  5. Если новый владелец купил авто дешевле, чем первый, то первому и полагается налоговый вычет, а, вернее, он освобождается от уплаты 13-процентного подоходного налога.

Конечно, если подтверждающих документов о покупке машины нет, оформить возврат подоходного налога сложнее, но все же возможно. Если же автомобиль в собственности находится менее трех лет, вычет полагается в любом случае, в независимости от стоимости авто и других условий. Вычет предоставляется человеку один раз за всю жизнь. То есть, если собственником уже приобреталось жилье, возвращался НДФЛ на обучение, получить еще раз такую льготу нельзя.

В обозримом будущем рассчитывать на введение такой налоговой «поблажки» не приходится. Все льготы в налогообложении включают в себя только жизненно важные товары, имущество, средства: жилье, лечение, пенсионное страхование, обучение и так далее. Пока автомобиль не посчитают необходимостью, а не роскошью, налог будет уплачиваться продавцами в полном объеме.

Налоговый вычет при покупке-продаже автомобиля: порядок получения

Налоговый вычет при покупке автомобиля не предусмотрен Налоговым кодексом. У тех граждан, которые продают автомобиль, есть возможность уменьшить размер налоговой базы. Каким образом построено налоговое законодательство в отношении приобретения авто и как получить налоговый вычет при продаже транспортного средства, вы узнаете из нашей статьи.

Налоговые вычеты при покупке машины

Согласно действующему законодательству, гражданин может претендовать на получение определенного налогового вычета при покупке имущества. Автомобиль относится к имуществу. Так имеет ли гражданин право на налоговый вычет при покупке автомобиля?

В Налоговом кодексе (п. 1.2 ст. 220) среди имущества, при приобретении которого налогоплательщик может получить налоговый вычет, автомобиль не значится. Соответственно, сколько бы покупаемая вами машина не стоила, преференций в виде налоговых вычетов от государства ожидать не стоит.

Тогда возникает следующий вопрос: а может ли гражданин претендовать на получение вычета, если автомобиль им был приобретен в кредит?

Опять обращаемся к статье 220 Налогового кодекса, где сказано, что гражданин может уменьшить свои доходы на совершенные им расходы в следующих случаях:

  • на погашение процентов по кредиту, который был взят с целью нового строительства либо приобретения жилья;
  • на выплату процентов по кредиту, который был взят с целью рефинансирования кредитов для нового строительства либо приобретения жилья.

Про автомобиль здесь не сказано ни слова. Соответственно, и в данном случае налогоплательщик получить имущественный вычет не сможет.

Налоговый вычет при продаже автомобиля

Если вы рассчитываете на получение налогового вычета при отчуждении транспортного средства, сначала давайте определимся, в течение какого срока вы владели проданным транспортным средством:

  1. Вы – владелец автомобиля более 3 лет. Вся сумма, полученная вами от продажи, «льготируется» и не подлежит налогообложению. В данном случае даже нет необходимости заполнять декларацию 3-НДФЛ.
  2. Вы – владелец автомобиля менее 3-х лет. П. 1 ст. 220 Налогового кодекса предусматривает 3 варианта вычета:
  • Сумма сделки по продаже автомобиля – 250 тыс. рублей или меньше. К декларации 3-НДФЛ необходимо приложить копию ПТС и договор продажи транспортного средства в качестве доказательства, что автомобиль был продан за сумму, не превышающую 250 тыс. руб.
  • Сумма сделки по продаже автомобиля – более 250 тыс. рублей, но документы по купле-продаже машины не сохранились.

Если размер полученного дохода превышен по сравнению с предусмотренным вычетом, то вся разница должна подлежать налогообложению по ставке 13%. Если разница отрицательная, то НДФЛ не уплачивается вообще (но декларация 3-НДФЛ подается в любом случае).

  • Сумма сделки по продаже автомобиля – более 250 000 рублей (автомобиль мог быть передан по схемеTradeinи продан), и все документы по сделке сохранились.

У налогоплательщика есть выбор: исчислять налоговую базу либо как разницу между полученным доходом и суммой в 250 000 рублей, либо как разницу между размером дохода и ценой автомобиля.

В случае отчуждения транспортного средства налогоплательщик вправе получить вычет, если им будут соблюдены следующие условия:

  • Гражданин – налоговый резидент РФ.
  • У заявителя на руках имеется копия ПТС, согласно которой он являлся владельцем проданного автомобиля. Небольшой практический совет: копию ПТС лучше сделайте после того, как в него будут внесены сведения о новом владельце автомобиля, так как это является одним из доказательств совершения сделки по продаже автомобиля и поможет в дальнейшем разрешить все спорные ситуации, которые могут возникнуть с налоговой инспекцией.
  • В наличии у заявителя имеются документы, подтверждающие получение дохода от продажи автомобиля.

Налоговый вычет при продаже автомобиля (менее 3 лет в собственности)

В данном случае алгоритм ваших действий как налогоплательщика следующий:

  1. Определяем налоговую базу.
  2. Самостоятельно рассчитываем НДФЛ с указанного вами дохода.
  3. До 30 апреля того года, который следует за годом продажи автомобиля, подаем декларацию в ФНС.
  4. До 15 июля года, следующего за годом продажи автомобиля, оплачиваем налог.

Если автомобиль принадлежал на праве собственности нескольким лицам, то подавать декларацию они должны каждый за себя. Имущественный вычет в этом случае будет предоставлен либо по договоренности собственников между собой, либо пропорционально доле владения автомобилем.

Вместе с декларацией, подаваемой в налоговую инспекцию, прикладываем следующие документы:

  1. ПТС автомобиля, который продан.
  2. Договор (справку-счет) на приобретение автомобиля (если налоговая база исчисляется как разница между доходами и расходами).
  3. Документы, подтверждающие величину уплаченных средств при приобретении автомобиля (квитанция банка, кассовый чек, расписка и т. д.).
  4. Договор продажи ТС.
  5. Платежный документ.

Таким образом, вы вправе получить имущественный вычет при совершении сделки по отчуждению транспортного средства, только если автомобиль находился во владении менее 3 лет.

При продаже ТС, находившегося в собственности более 3 лет, налогоплательщик пользуется не имущественным вычетом, а льготой, которая позволяет не облагать налогом всю сумму, полученную от продажи автомобиля, и не подавать декларацию.

Но имущественный вычет при покупке ТС в данном случае вы получить не сможете.

Читайте так же:

  • Налог с продажи и покупки автомобиля Как рассчитывается налог с продажи автомобиля? Большинство собственников авто рано или поздно решают его продать. При этом налог с продажи автомобиля менее 3 лет в собственности является обязательным (гл. 23 НКРФ). Далее мы рассмотрим способ расчета налогового платежа в 2019 году, а […]
  • Можно ли вернуть 13 процентов с покупки квартиры пенсионеру Можно ли вернуть 13 процентов с покупки квартиры пенсионерам По правилам, установленным законом, возвратить часть уплаченных за жилую недвижимость денег имеет право только работающее физическое лицо, получающее заработную плату и перечисляющее НДФЛ с общей суммы начисленного дохода. Это […]
  • Нужно ли заявление на налоговый вычет Правила написания заявления на имущественный вычет по НДФЛ у работодателя – образец и условия предоставления на работе Под имущественным вычетом предполагается льгота, предоставляющаяся налогоплательщику при покупке квартиры или иного жилья. Он может выбрать вариант в виде возврата […]
  • Когда подавать документы на налоговый вычет от покупки квартиры пенсионеру Как и когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку и когда подавать на возврат 13 процентов? О своем праве на имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку знает каждый налогоплательщик (ст.220 НК РФ). Кто-то планирует покрыть суммой выплаты часть долга, а […]
  • Иск к умершему ответчику Поступил иск на умершего человека Председатель СНТ подала иск на взыскание членских взносов с не члена СНТ, который год как умер и к тому же иск подан не по месту прописки этого человека (собственника), а по месту жительства её мужа. Наследство переходит в несовершеннелетней дочери и ещё […]