Меню

Регистрация ип в 2019 году стоимость

Оглавление:

Как зарегистрировать ИП в 2019 году: подробная пошаговая инструкция

Для формирования документов на регистрацию ИП вы можете воспользоваться бесплатным онлайн-сервисом непосредственно на нашем сайте. С его помощью вы сможете оформить пакет документов, соответствующий всем требованиям по заполнению и законодательству РФ.

Данная пошаговая инструкция подробно описывает процедуру государственной регистрации ИП. С ее помощью вы получите наиболее полное представление о том, как открыть ИП в 2019 году, сэкономите свое время на поиск необходимой информации, а также узнаете о бесплатных онлайн-сервисах, значительно упрощающих процесс регистрации ИП.

1. Выбираем способ регистрации ИП

Существует два способа, чтобы открыть ИП:

  1. Самостоятельная регистрация ИП. Достаточно легкая процедура, которая заключается в подготовке нескольких простых документов. Кроме этого, начинающим предпринимателям даст ценный опыт взаимодействия с работниками налоговой службы.
  2. Платная регистрация ИП через специализированную компанию. Подходит тем, кто хочет сэкономить свое время и не желает самостоятельно вникать в процесс государственного оформления ИП.

Сколько стоит открыть ИП

Самостоятельно зарегистрировать ИП

Примечание: часть из вышеперечисленных расходов можно вернуть, если вы состоите на учете в центре занятости как безработный.

Платно открыть ИП через специализированную фирму

Стоимость платного оформления ИП зависит от региона, но обычно составляет от 1 000 до 5 000 рублей. Государственная пошлина за регистрацию ИП в данную сумму не входит. Услуги по изготовлению печати и открытию расчетного счета иногда могут не предоставляться или осуществляться за дополнительную плату.

Сравнение самостоятельной и платной регистрации ИП

Полезный опыт в подготовке документов и общении с государственными инстанциями.

Экономия денежных средств на платных услугах юридических компаний.

Возможный отказ в регистрации из-за ошибок в подготовленных документах. Как следствие – потеря времени и денег (800 рублей).

НО, при соблюдении данной инструкции и внимательной подготовке документов риск отказа сводится к 0.

Риск отказа в регистрации фирма-регистратор берет на себя.

Подготовка, подача и прием документов из налоговой службы возможны без вашего участия.

Передача личных данных посторонним лицам.

Вы будете плохо разбираться в процедуре регистрации ИП.

2. Подбираем коды деятельности ОКВЭД

Перед подготовкой документов необходимо подобрать из справочника ОКВЭД коды видов деятельности, которыми вы предположительно займетесь после регистрации ИП.

На практике коды ОКВЭД принято выбирать с запасом. Даже если вы точно не уверены, будете ли заниматься данной деятельностью или нет, то её все же следует внести в список. По ним вам не придется дополнительно платить налоги и сдавать отчетность, так как эти факторы напрямую зависят только от выбранный системы налогообложения. Тем не менее, при необходимости вы всегда можете добавить коды ОКВЭД уже после открытия ИП.

Хотя законом не установлено никаких ограничений по максимальному количеству кодов ОКВЭД, не рекомендуется указывать их более 57 штук в заявлении на регистрацию ИП (столько помещается на одном его листе). При этом в нем можно указывать только коды ОКВЭД состоящие минимум из 4-х цифр.

Один из выбранных кодов необходимо выбрать в качестве основного. Фактически от него зависит только право на применение пониженных ставок при уплате страховых взносов за работников (при условии, что у ИП официально будут сотрудники и данный вид деятельности будет приносить не менее 70% дохода).

Обратите внимание, нельзя вести деятельность без указания кода ОКВЭД, так как её могут приравнять к незаконному предпринимательству.

3. Подготавливаем необходимые документы

Заявление на регистрацию ИП

Заявление по форме Р21001 является основным документом, необходимым для регистрации индивидуального предпринимателя (скачать бланк). Подробную инструкцию по заполнению, а также образцы заявления 2019 года вы можете посмотреть на этой странице.

Будьте внимательны, на этапе подготовки документов заявление подписывать не нужно. Это потребуется сделать при подаче документов в присутствии налогового инспектора (нотариуса – если будете регистрировать ИП через представителя).

Чаще всего отказывают в регистрации ИП именно из-за ошибок, допущенных при заполнении заявления. Чтобы не оказаться в подобной ситуации, мы рекомендуем заполнять заявление через специализированные бесплатные сервисы.

Квитанция на оплату госпошлины

В 2019 году госпошлина за регистрацию ИП, как и в 2018 году, составляет 800 рублей. Сформировать квитанцию, а также оплатить её через Интернет, можно при помощи этого сервиса на официальном сайте ФНС. Там же вы сможете распечатать её в бумажном виде и оплатить в любом удобном отделении Сбербанка.

Сохраните квитанцию, подтверждающую оплату. Она вам понадобится при проверке документов в налоговой инспекции. Вообще хранить её вы не обязаны, но не все инспекторы ИФНС об этом знают, поэтому лучше в такой ситуации перестраховаться и взять квитанцию с собой.

Заявление о переходе на УСН

Очень важно выбрать правильную систему налогообложения, так как от неё будет зависеть размер уплачиваемых налогов и количество сдаваемой отчетности.

Большинству начинающих предпринимателей рекомендуется применять упрощенную систему налогообложения (УСН), так на ней можно заниматься практически всеми видами деятельности, и она является наиболее простой в понимании и выгодной в применении.

Заявление о переходе на УСН можно подать сразу вместе с другими бумагами на регистрацию ИП или сделать это в течение 30 календарных дней уже после создания ИП. Оформить заявление о переходе на УСН вы можете также при помощи нашего сервиса.

Чтобы открыть ИП у вас должен быть ИНН. Если его нет, то дополнительно потребуется заполнить заявление на его получение и отдать в ИФНС одновременно с другими документами на регистрацию.

Примечание: во многих налоговых инспекциях заявление на получение ИНН подавать не нужно, а номер присваивают автоматически на основании данных, указанных в документах на регистрацию ИП. Поэтому лучше уточните этот момент в вашей ИФНС.

4. Проверяем собранные документы для регистрации ИП

Итоговый комплект должен включать в себя:

  1. Заявление на регистрацию ИП (форма Р21001) – 1 экз.
  2. Оригинал квитанции госпошлины с отметкой об оплате.
  3. Заявление о переходе на УСН (если планируете применять УСН) – 2 экз. (для Москвы – 3 экз.).
  4. Оригинал паспорта + ксерокопии всех страниц (даже пустых).
  5. Копия свидетельства ИНН (необязательно, но в некоторых ИФНС могут попросить).

5. Подаем документы в налоговую инспекцию

Собранные документы необходимо подать в регистрирующую ИФНС по месту жительства ИП или по адресу временной регистрации, если у предпринимателя нет постоянной прописки. Адрес и контактные данные вашей налоговой инспекции, вы можете узнать при помощи этого сервиса.

Если будущий ИП подает бумаги лично, ему необходимо:

  1. Передать комплект документов сотруднику ИФНС.
  2. В присутствии сотрудника расписаться в заявлении на регистрацию ИП.
  3. Получить расписку, подтверждающую сдачу документов (с подписью, печатью и датой, когда нужно будет прийти за готовыми документами ИП).
  4. Взять один экземпляр уведомления о переходе на УСН с датой, подписью и печатью сотрудника ИФНС (он может потребоваться для подтверждения вашего перехода на УСН).

Для подачи бумаг через представителя или отправки по почте необходимо заверить и прошить у нотариуса заявление по форме Р21001 и копию всех страниц паспорта. Дополнительно представителю необходимо сделать нотариальную доверенность. При отправлении документов по почте их нужно посылать ценным письмом с описью вложения и уведомлением по адресу ИФНС.

6. Получаем документы зарегистрированного ИП

В указанную инспектором дату вам необходимо самостоятельно прийти в налоговую инспекцию за готовыми документами (в 2019 году срок регистрации ИП не должен превышать 3 рабочих дней). При себе необходимо иметь паспорт и расписку. Представителю дополнительно потребуется доверенность.

Примечание: если вы не сможете прийти за документами в указанный день, то их отправят по почте.

В случае успешной регистрации инспектор должен вам выдать:

В некоторых ИФНС дополнительно могут сразу выдать:

Обязательно проверьте информацию в полученных документах. При обнаружении ошибок сразу обратитесь к сотруднику, который выдал вам бумаги для составления протокола разногласий. Если ошибки были допущены по вине регистрирующей налоговой, они должны их оперативно и бесплатно исправить.

Обратите внимание, с 1 января 2017 года ФНС прекратила выдачу свидетельства регистрации ИП в бумажной форме. Вместо этого теперь налоговая оформляет Лист записи ЕГРИП по форме №Р60009, который имеет такую же юридическую силу, как и ранее выдаваемое свидетельство о госрегистрации.

Примечание: выписку из ЕГРИП, начиная с 30 июня 2015 года, выдают только в электронном виде на основании письменного запроса в ИФНС.

7. Постановка на учет в фондах

Налоговая инспекция самостоятельно отправляет сведения о вновь зарегистрированных ИП в Пенсионный фонд и Росстат. Свидетельства о постановке на учет в фондах вам должны выдать вместе с документами ИП или отправить по почте.

Если этого не произошло вы можете лично посетить соответствующий фонд и получить необходимые бумаги. Подробнее об этом читайте на страницах – постановка на учет в ПФР и Роспотребнадзор (регистрация в Роспотребнадзор необходима только для некоторых видов деятельности) и получение кодов статистики в Росстате.

Читайте так же:  Налог на транспорт льгота для пенсионеров

Примечание: если вы планируете официально нанимать сотрудников, то больше не нужно регистрироваться в ПФР как работодатель. С 1 января 2017 года для работодателей-ИП отменен заявительный порядок постановки на учет. Регистрация и снятие с учета в ПФР может осуществляться на основании сведений, содержащихся в ЕГРЮЛ, ЕГРИП и ЕГРН и вовсе необязательно подавать дополнительные документы (письмо от 31 января 2017 г. № БС-4-11/[email protected] ).

Для постановки на учет в ФСС ИП должен подать заявление о регистрации в качестве работодателя не позднее 30 календарных дней с момента найма первого сотрудника.

Другая полезная информация

Также вам может пригодиться подробная информация об:

Возможные причины отказа в регистрации ИП

Отказать в оформлении ИП в 2019 году могут по следующим причинам:

  • Подготовлен неполный комплект документов.
  • Указаны неверные данные, есть ошибки или опечатки.
  • Пакет бумаг подан в ошибочную ИФНС.
  • ИП был признан банкротом меньше года назад.
  • Не истек запрет на ведение предпринимательской деятельности.

В случае получения отказа в регистрации по вине заявителя, оплаченная госпошлина не возвращается. Если отказ необоснованный или случился из-за ошибки инспекторов ИФНС, то его можно обжаловать в вышестоящий налоговой орган или через суд. Как правило, подобные дела выигрывают ИП, но не каждый готов этим заниматься из-за 800 рублей.

Зарегистрировать ИП: что нужно сделать и сколько это стоит

Каждый будущий индивидуальный предприниматель, планируя начало своего бизнеса, должен учитывать, что для регистрации ИП и возможности выполнения определенной деятельности необходима некоторая сумма. Так сколько стоит открыть ИП?

Сколько стоит регистрация

Прежде всего сразу разделим стоимость открытия ИП на две составляющие:

  • стоимость регистрации ИП;
  • стоимость остальных затрат при открытии ИП.

Сколько стоит зарегистрировать ИП, зависит от того, самостоятельно вы беретесь за оформление всех документов и прохождение процедуры, или же обратитесь в специализированное агентство.

Понятно, что если вы собираетесь действовать самостоятельно, то и расходы будут минимальные. В таком случае в перечень того, что нужно для открытия ИП, входят:

  • госпошлина за регистрацию ИП – 800 р. (можно оплатить в любом отделении банка);
  • оплата нотариального заверения подписи на заявлении и копий документов – примерно 1500 р. (необходимо, если планируете подавать документы не лично, а через доверенное лицо либо почтой).

К содержанию

Стоимость создания ИП

Остальные расходы – что еще нужно сделать

Помимо госпошлины, есть несколько других пунктов затрат, которые не являются обязательными, но полнофункциональная деятельность предпринимателя без них или затруднена, или вовсе невозможна. Без их упоминания ответ на вопрос, сколько стоит сделать ИП, не будет полным.

К таким дополнительным расходам относятся:

  • оформление расчетного счета в банке – 700-800 рублей;
  • изготовление печати – самая простая печать стоит от 300 р., с гербом Российской Федерации – от 3000 р. (для использования такой печати необходимо специальное разрешение, а иначе все может закончиться штрафом).

Подведя простую калькуляцию, приходим к выводу, что при самостоятельном открытии ИП стоимость затрат колеблется от 800 до 3400 р. (с печатью с гербом РФ – до 6000 р.).

Если вы будете пользоваться услугами специализированных юридических агентств, то цена открытия ИП будет несколько выше. Но, помимо оформления, создания банковского счета, изготовления печати и регистрации в фондах и ЕГРИП, сотрудники таких агентств проведут для вас консультацию, а, если это необходимо, то подготовят заявление для перехода на упрощенную форму налогообложения.

Очень часто заинтересованные лица вместе с вопросом о том, сколько стоит регистрация ИП, спрашивают еще, сколько длится процесс. Так вот, регламент ФНС отводит на эту процедуру 3 рабочих дня.
Если вы смотрите на жизнь реалистично, заранее просчитываете все возможные варианты развития событий, добавим, что минимальная стоимость закрытия ИП – 160 руб. госпошлины, а занимает этот процесс 6 рабочих дней с момента подачи заявления.

Как зарегистрировать ИП: Видео

Самостоятельное открытие ИП в 2019 году — обзор всех способов

Банки Сегодня Лайв

Статьи, отмеченные данным знаком всегда актуальны. Мы следим за этим

А на комментарии к данной статье ответы даёт квалифицированный юрист а также сам автор статьи.

Индивидуальное предпринимательство – оптимальный вариант для тех, кто хочет попробовать себя в бизнесе и начать наконец-то работать на себя. Но может показаться, что открыть ИП – сложно и долго. На самом деле это не так! Как же зарегистрировать ИП самостоятельно в 2019 году? Раскроем все нюансы.

Регистрация ИП в 2019 году: что нового?

Отмена госпошлины при регистрации через интернет

Главное изменение в процессе регистрации ИП в 2019 году – это возможность сэкономить на этом 800 рублей. С 1 января 2019 года вступает в силу закон, который вносит в поправки в Налоговый кодекс именно по части размеров госпошлины при регистрации ИП и ООО. Данная новость была опубликована на официальном сайте ФНС ещё 30 августа 2018 года — https://www.nalog.ru/rn32/news/tax_doc_news/7757145/.

Новый закон отменяет необходимость уплачивать госпошлину при онлайн-регистрации ИП, которая составляет 800 рублей. Кроме того, в случае ликвидации ИП ее также не придется платить (хоть ее сумма и составляла всего 160 рублей).

Основное условие, при котором действуют данные нормы – подавать документы на регистрацию нужно только в электронной форме через сайт ФНС (nalog.ru) или через Единый портал госуслуг (gosuslugi.ru). Соответственно, если подавать документы по старинке в бумажной форме в ИФНС – то пошлину платить придется.

Однако, к сожалению, это не единственное условие. Для подачи документов на регистрацию в электронной форме требуется электронная подпись (ЭЦП). Оформить ее можно в специальных центрах, а стоить это будет от 1 500 рублей (для ИП). Это больше, чем можно сэкономить на госпошлине, но в дальнейшем с помощью ЭЦП можно будет подавать отчетность, работать с банками и государственными структурами.

Важно обратить внимание на то, какой именно вид ЭЦП нужно оформить. Вам необходимо приобрести самую обыкновенную электронную цифровую подпись для физических лиц. Она одна, ошибиться вряд ли получится.

С 2019 года действует еще одна новая норма, касающаяся госпошлины. Если с первого раза не удалось зарегистрировать ИП из-за ошибок в документах, то при их повторной подаче второй раз оплачивать госпошлину не придется. Естественно, это действует только для тех, кто в первый раз подавал документы в 2018 году или делал это в обычной бумажной форме.

Стоит отметить, что портал Госуслуги и электронные серфисы ФНС буквально на днях доработали собственные сервисы, позволив пользователям регистрировать ИП бесплатно при помощи ЭЦП:

Беслпатно регистрировать ИП вы можете на сайте Госуслуг:

Возможность выбрать вместо ИП налог на самозанятых

Это новшество касается тех, кто еще выбирает налоговый режим. С 1 января в 4 регионах России можно будет выбрать новый специальный налоговый режим – налог на самозанятых.

Этот достаточно «нашумевший» налог позволит вести деятельность по некоторым направлениям, без работников и без регистрации ИП. Налоговая ставка составит 4 или 6%, что примерно сопоставимо с «упрощенкой». Однако главное преимущество – не нужно вообще регистрировать ИП, и не нужно в обязательном порядке платить страховые взносы. Правда, страховой стаж для начисления пенсии в таком случае начисляться тоже не будет.

Новый налоговый режим действует пока в экспериментальном режиме, а главное ограничение – территория использования. Пока переход на него возможен только в Москве, Московской области, Республике Татарстан и Калужской области.

Работать по НПД можно только по некоторым видам деятельности, а еще нельзя иметь наемных работников. Среди плюсов – упрощенная отчетность – достаточно вводить в специальное приложение суммы доходов, а инспектор ФНС рассчитает сумму налога к уплате.

Также ФНС подготовила специальное письмо для ИП, которые ведут деятельность по УСН, но хотят перейти на «налог для самозанятых». Для этого нужно зарегистрироваться как плательщик налога на профессиональный доход и в течение месяца подать заявление о прекращении применения УСН. Это доступно и для тех ИП, кто работал по ЕНВД или ЕСХН. Деятельность ИП прекращать необязательно.

Обязательное использование онлайн-касс

Достаточно много изменений в работе ИП с 2019 года связано с обязательным использованием контрольно-кассовой техники. Начало перехода на обязательное использование ККТ было еще в 2017 году, но до 1 июля 2019 года действуют определенные послабления. Они касаются таких категорий предпринимателей:

  • работающие по ЕНВД (кроме розничной торговли и общественного питания);
  • работающие на патентной системе (кроме розничной торговли и общественного питания);
  • работающие по ЕНВД и патентной системе в розничной торговле и общепите, но без наемных работников;
  • работающие на любой системе налогообложения, оказывающие услуги физическим лицам (кроме общественного питания);
  • эксплуатирующие торговые автоматы (без наемных работников).

Все эти категории ИП смогут работать без онлайн-касс только до 1 июля 2019 года. Но по требованию клиента уже сейчас они должны выдавать чек, квитанцию, ордер или документы на бланках строгой отчетности.

Следовательно, в изначальную смету расходов на регистрацию ИП нужно будет добавить затраты на покупку и регистрацию ККТ. Сам кассовый аппарат в простейшем исполнении обойдется от 5 000 до 12 000 рублей, плюс надо будет заплатить за подключение к оператору фискальных данных (ОФД), и периодически оплачивать обслуживание по тарифам. «Под ключ» касса и подключение обойдутся от 17 000 рублей.

Новый порядок получения документов о регистрации ИП

Начиная с середины 2018 года регистрационные документы (которые являются результатом оказания услуги по регистрации ИП) будут пересылаться в обязательном порядке на адрес электронной почты. Поэтому всем, кто будет регистрировать ИП, потребуется сначала завести электронный почтовый ящик.

Читайте так же:  Современные требования к процессу обучения

Отправка регистрационных документов в электронной форме на email будет обязательной для всех – даже если ИП регистрируется с личным присутствием и бумажными документами.

Получить бумажные документы теперь можно только по запросу в ФНС. Однако если регистрация ИП проводится через нотариуса или МФЦ, то налоговая служба направит электронные копии документы именно им, а они – выдадут предпринимателю в бумажной форме.

Кто такой индивидуальный предприниматель

Согласно закону, ИП – физическое лицо, которое получает право на ведение предпринимательской деятельности в результате регистрации. При этом ему не обязательно учреждать юридическое лицо.

Индивидуальное предпринимательство имеет смысл в том случае, когда планируемый бизнес не подразумевает возможной необходимости влезать в огромные долги и брать крупные кредиты у банков.

Популярный тип регистрации деятельности, поскольку ИП требует минимального документооборота по сравнению с открытием ООО, ПАО и так далее. А налоги зачастую намного меньше, чем у юридических лиц.

Кто может стать ИП

Индивидуальным предпринимателем может стать достигший совершеннолетия человек. При этом он не должен быть муниципальным или государственным служащим. Стать бизнесменом сможет любой гражданин России или иностранец.

Важно! Если иностранный гражданин решил стать ИП, то всё что ему нужно — это регистрация. Это, пожалуй, единственное отличие от регистрации ИП гражданином РФ. В начале с регистрацией вы едете в ближайшую налоговую делаете себе ИНН, а потом уже отрываете ИП. Нюансом является тот факт, что если иностранец прибыл не из таможенного союза (Беларусь, Казахстан, Россия), ему также понадобится разрешение на временное проживание (РВП). В идеальном варианте у иностранца должно быть наличие вида на жительство (ВНЖ), но как писали выше, это является вовсе не обязательным критерием.

Некоторые виды деятельности индивидуального предпринимателя накладывают и другие ограничения. Например, судимые граждане не могут работать в сферах, которые касаются несовершеннолетних: их образования, медицинского обслуживания, социальной защиты и так далее.

Касается это не любой судимости. Ограничениям подвергаются люди, совершившие преступления против фундаментальных прав человека (жизни и здоровья, половой неприкосновенности, свободы, чести и достоинства и так далее).

Если судимость была снята или погашена, ограничений для таких лиц не предусмотрено.

Зачем оформлять индивидуальное предпринимательство

Работать без уплаты налогов нельзя. Из налогов будет формироваться пенсия, а за ведение предпринимательской деятельности без регистрации можно нарваться на штраф. Кроме того, за ИП есть и начисление стажа. Поэтому обязательно нужно задуматься об открытии ИП, чтобы работать официально и на себя.

Следовательно, обязательно нужно регистрировать деятельность. Стоит остановиться именно на индивидуальном предпринимательстве. Это наиболее выгодный вариант для начинающего бизнесмена.

Достоинства открытия ИП

Индивидуальное предпринимательство привлекает граждан, поскольку обладает рядом положительных моментов:

  1. Простота оформления. Не нужно много документов, чтобы открыть ИП;
  2. Небольшие штрафы за нарушения. Налоговой не слишком интересен мелкий бизнес, поэтому проверяют его редко, а наказание за неправильную отчетность невелико;
  3. Большая свобода работы с финансами. Все заработанное предприниматель может потратить как душе угодно;
  4. Необязательно заказывать печать и ставить кассу (для некоторых видов деятельности);
  5. Можно работать по наличному расчету;
  6. Индивидуальный предприниматель – сам себе руководитель. Поэтому он может работать с максимальным удобством для себя.

Более того, ИП может обойтись «малой кровью» при уплате налогов, если выберет такую систему налогообложения, какая сможет обеспечить максимальную выгоду. Тогда как юридическому лицу будет сложнее официально сэкономить на налоговых отчислениях.

К сожалению, у любой формы предпринимательской деятельности достаточно минусов. И ИП – не исключение. У него есть несколько неприятных недостатков:

  1. Ответственность. Предприниматель несет ответственность за каждое свое действие не только перед законом, но и перед теми, с кем он работает. К слову, в случае чего ИП рискует всем имуществом, если вдруг образовались непомерные долги;
  2. Трудности. Налоговой все равно на то, сколько заработал ИП – платить минимальные отчисления придется, даже если предприятие работает в минус;
  3. Бюрократия. Обязательно нужно составлять отчеты, вести учет приходов-расходов и предоставлять это налоговой при проверках. Кроме того, важно не забывать платить налоги;
  4. Несолидность. Мало кто хочет работать с индивидуальными предпринимателями, поскольку его очень просто зарегистрировать, а ответственности у владельца меньше (то есть существует стереотип, что ИП необязательны);
  5. Ограничения. ИП не могут получить часть лицензий (например, на торговлю алкоголем). Владелец не может назначить себе директора и устраниться от ведения бизнеса. Нельзя вести дело совместно, и так далее;
  6. Банальность. Невозможно присвоить ИП красивое название – фирме придется называться по фамилии и инициалам владельца. Впрочем, никто не мешает зарегистрировать товарный знак, знак обслуживания или выбрать коммерческое обозначение.

Эти недостатки, впрочем, практически не сказываются на работе будущего предприятия. Если с умом подходить к бизнесу, не забывать составлять отчеты и грамотно вести документацию, то никаких проблем не возникнет.

Системы налогообложения: какую выбрать?

На данный момент для индивидуальных предпринимателей доступны шесть разных систем налогообложения.

  • общая система налогообложения (ОСН);
  • единый налог на вмененный доход (ЕНВД);
  • патентная система налогообложения (ПСН);
  • единый сельхозналог (ЕСХН);
  • упрощенная система налогообложения (УСН);
  • налог на профессиональный доход (НПД).

В чем их отличия? Сколько придется платить по каждой системе и какая выгоднее для индивидуального предпринимателя?

На самом деле универсальной выгоды для всех предпринимателей нет. Зависит от того, над чем именно будет работать ИП.

Какие же налоги должен платить предприниматель? Какие условия действуют по каждой системе налогообложения? Надо разобраться.

ОСН подразумевает стандартные для всех налоги Эта система присваивается автоматически при создании ИП. Придется платить:

  • 20% налога на прибыль либо 13% подоходного налога (НДФЛ);
  • 18% налога на добавленную стоимость (НДС) с денег, полученных при реализации товаров или услуг;
  • выплата налога на имущество.

ЕНВД доступен только компаниям, численность работников в которых не превышает 100 человек. Подразумевает выплаты налогов с предполагаемого дохода, а не реального. То есть кто-то рассчитывает прибыль, а предприниматель обязан выплатить государству процент с этой предполагаемой суммы (по факту она может быть меньше или больше). Заменяет собой НДФЛ, НДС и налог на имущество. Но подходит далеко не всем предпринимателям – ЕНВД доступен только для некоторых категорий.

ПСН подразумевает наличие у предпринимателя патента на деятельность. При этом количество человек в компании не должно превышать 15. Заменяет собой НДС (за исключением некоторых видов деятельности), НДФЛ и налог на имущество.

УСН требует ведения книги расходов и доходов. Облагаются налогом доходы (за вычетом расходов) в размере 5-15% (в зависимости от региона) либо только доход в размере 6%. Наиболее популярный и простой тип налогообложения.

ЕСХН – то же самое, что УСН, но работает только для предпринимателей, занятых сельскохозяйственной деятельностью. Главное условие – доход от реализации сельхозпродукции не должен быть меньше 70%.

НПД (Налог на профессиональный доход) – это «налог на самозанятых», доступен для некоторых видов деятельности, без наемных работников и только в 4 субъектах РФ (Москва и область, Татарстан и Калужская область).

Как открыть ИП самостоятельно в 2019 году

Создание собственного бизнеса – достаточно сложное дело. Необходимо заниматься всем. Самое простое – зарегистрировать ИП. Не понадобится долго оббивать пороги и собирать тонны бумажек. Нужны лишь некоторые документы и немного свободного времени.

В 2019 году вырастут налоги и взносы для компаний и ИП

В 2019 году вырастут многие налоги и взносы для компаний и ИП. Рост, в частности, коснется страховых платежей за наемных сотрудников, ставки НДС, стоимости акцизов. Планируется введение новых налогов. Ставки увеличатся и для индивидуальных предпринимателей.

НДФЛ и страховые платежи

Изменения коснутся минимального размера оплаты труда (МРОТ) – он увеличится с 11163 до 11280 рублей, как того требует закон № 82-ФЗ от 19 июня 2000 года. С увеличением МРОТ увеличивается и налоговые отчисления с заработной платы. Страховые взносы составляют 30%, НДФЛ – 13%.

Увеличение ставки коснется и предпринимателей, находящихся на упрощенной системе налогообложения. 1 января 2019 для них заканчивается льготный тариф в размере 20%. Теперь размер страхового взноса исчисляется по общему тарифу 30%. Сниженная ставка остается только для некоммерческих и благотворительных организаций.

Повышение налогов для ИП и компаний в 2019 году коснется и НДС. Ставка вырастет с 18 до 20%. Это не коснется малого бизнеса, освобожденного от уплаты налога на добавленную стоимость в соответствии с нормами Налогового кодекса РФ.

В ст. ст. 161, 174.1, 346.11 указанного кодекса сказано, что предприятия и организации на упрощенной системе, едином налоге, а также владельцы патентов не являются налогоплательщиками НДС. Исключение составляет налог на ввоз товаров на территорию РФ.

Льготная ставка 10% сохраняется на социально значимые группы товаров, а также товары для детей – в соответствии с законодательно определенным перечнем.

Ставки акцизов увеличатся, в среднем, на 10%. Наиболее значимый рост эксперты прогнозируют на алкогольные, табачные и топливные акцизы. Согласно последним новостям, топливные акцизы повысятся на 30% в начале следующего года.

Конечные потребители ощутят последствия на себе: рост цен неизбежен, так как весь бизнес прямо или косвенно связан с транспортом, доставкой, перевозками.

Взносы индивидуальных предпринимателей

Увеличение взносов ожидает и индивидуальных предпринимателей. В соответствии со статьей 430 Налогового кодекса, их взносы в следующем году составят:

  • В Пенсионный фонд – 29 354 рублей (в 2018-м размер фиксированного платежа – 26 545 рублей).
  • В ФФОМС – 6884 рублей (в 2018-м – 5840 рублей).

Сумма взноса в ПФУ, указанная выше, распространяется на ИП, доход которых не превышает 300 тысяч. В случае превышения предприниматель платит фиксированный взнос плюс 1% от суммы превышения. В общей сложности сумма взноса не должна превышать 234,83 тысячи.

Читайте так же:  Независимая экспертиза стерлитамак

Налогообложение самозанятых

Необходимость введения налога для самозанятых лиц обсуждалась несколько лет. В начале следующего года он вводится в экспериментальном порядке на территории Москвы, Московской и Калужской областей, а также в Республике Татарстан. Эти регионы выбраны не случайно – пилотный проект по внедрению онлайн-касс уже реализовывался в них ранее.

Ставка, определенная российским Минфином, составляет:

  • 4% с дохода за реализацию товаров и предоставление услуг физлицам (ранее предлагалась ставка 3%).
  • 6% с дохода за реализацию товаров и предоставление услуг юридическим лицам.

Названные ставки действуют для самозанятых лиц, ежемесячный доход которых не больше 200 тысяч, а годовой, соответственно, не превышает 2,4 миллионов рублей.

Самозанятые россияне также отчисляют:

  • Взнос в Пенсионный фонд РФ в размере 1,25% от дохода.
  • Взнос в ФОМС – 0,25%.

Налогообложение начинается с момента регистрации самозанятого гражданина в налоговых органов. Налогообложению подлежат доходы, прошедшие через банковскую карту или счет.

С расчетами и оплатой все просто. Фрилансер устанавливает мобильное приложение, привязывает карту к своей учетной записи. В дальнейшем уплата обязательных платежей списывается с нее автоматически. Самозанятым не нужно составлять и сдавать налоговую отчетность, вести бухгалтерию, посещать контролирующие органы.

Экологический налог

Для разных объектов, загрязняющих окружающую среду, действуют разные ставки, поэтому налог рассчитывается по каждому стационарному источнику.

Для бизнеса есть ряд послаблений. В частности, с января 2019 года юридические лица не будут платить налог на движимое имущество. В отношении недвижимости он сохраняется.

Зарегистрировать фирму или индивидуальное предпринимательство онлайн можно будет бесплатно. Та же льгота распространяется на внесение изменений в учредительные документы и ликвидацию компании, если речь не идет о банкротстве.

Сейчас стоимость государственной регистрации юридических лиц составляет 4 тысячи рублей, внесение изменений в учредительные документы – 800 рублей, а закрытие ИП – 160 рублей.

Сколько стоит открыть ИП в 2019 году: примерные цены на оформление и регистрацию

Если вы решили заняться бизнесом, то наименее затратным вариантом в плане его регистрации станет открытие ИП (Индивидуальное предпринимательство). Первые шаги в этом направлении необходимо сделать в сторону налоговой службы по месту прописки (ИФНС).

Составляющие стоимости

Константой в расходах при оформлении ИП будет выступать единая госпошлина. Эта минимальная обязательная цена, которую вы обязаны заплатить, чтобы продвинуться в регистрации своего дела.

К этой цифре могут прибавиться дополнительные расходы. Они будут зависеть от того, каким именно образом вы решите взаимодействовать с налоговой: лично, через посредника, почтой или через интернет.

Также нужно будет подумать и о менее значимых приобретениях, без которых существование ИП будет невозможным.

Список составляющих стоимости открытия ИП:

  1. Налоговые взносы (госпошлина).
  2. Нотариальные услуги (при регистрации через доверенное лицо или почтой — заверение подписи ИП на заявлении в ИФНС, свидетельствование копий и прошивка необходимых документов (паспорт, ИНН, заявление, оформление и заверение доверенности на лицо, осуществляющее подачу документов в ИФНС).
  3. Расходы на приобретение электронной подписи (для открытия ИП через интернет и дальнейшей деятельности онлайн).
  4. Остальные расходы (ксерокопии — паспорт, ИНН, заявление и т.д., приобретение печати, кассового аппарата, открытие счёта в банке).

Госпошлина за регистрацию ИП в 2019 году

На 2019 год стоимость госпошлины для первичного открытия ИП составляет 800 руб. Для повторной регистрации ИП – 160 руб.

Квитанция с необходимыми реквизитами для оплаты формируется на сайте ИФНС nalog.ru. Форма уже содержит все необходимые данные о виде платежа. Вам остаётся заполнить только фамилию, имя и указать место жительства. После чего можно распечатать квитанцию и идти в банк.

Её оплату можно провести через любой банк, указав при этом цель платежа (госпошлина за регистрацию ИП) и ваши Ф.И.О. Также оплатить госпошлину можно через онлайн платёж интернет-банка. В Сбербанке комиссия за оплату не взимается.

Затраты в зависимости от типа открытия

Если у будущего предпринимателя нет времени для посещения ИФНС, то он может воспользоваться услугами доверенного лица. Также зарегистрировать ИП можно в онлайн режиме через интернет. В крайнем случае, всегда есть возможность послать бумаги почтой. Однако дешевле всего процесс регистрации обойдётся, если предприниматель решит действовать самостоятельно.

В этом случае, после оплаты госпошлины, он передаёт в налоговую службу квитанцию о её оплате, заполненное заявление об открытии ИП, ксерокопию паспорта и ИНН. Заверять заявление и другие бумаги у нотариуса нет необходимости. Обязательно наличие оригинала паспорта.

Действуя таким способом, вам потребуется обратиться за услугами к нотариусу. Тот заверит вашу подпись на заявлении об открытии ИП, а также прошьёт и освидетельствует ксерокопии остальных требуемых документов с указанием количества страниц (ксерокопия паспорта, ксерокопия заявления, ИНН).

Через доверенное лицо

Прошивка документов потребуется, если они состоят более, чем из 1 страницы. К таким относятся паспорт (потребуется ксерокопия каждого листа с информацией) и заявление на открытие ИП (4 листа).

Также необходимо оформить опять же нотариально заверенную доверенность на лицо, которое будет действовать от вашего имени, осуществляя подачу бумаг в ИФНС. Доверенность можно оформить как на передачу документов, так и на их получение.

Многие нотариальные конторы могут выступать в виде посредников между ИФНС и заявителем. Они предлагают желающему зарегистрировать ИП как отдельную услугу. Она предполагает, что предприниматель предоставит нотариусам весь комплект документов, которые те отошлют налоговикам в электронном виде, используя собственную электронную цифровую подпись.

Через посредников или консультантов

Существуют также отдельные юридические конторы, которые возьмут на себя всю головную боль по открытию ИП. Они предлагают широкий спектр услуг в регистрации и в дальнейшей деятельности предпринимателя. Она возьмут на себя труд общения с нотариусами, оплату госпошлины, поход в ИФНС, получение свидетельства о регистрации ИП.

Онлайн через интернет

Самый удобный способ, регистрация онлайн, предполагает оформление на сайте Федеральной Налоговой Службы. Для этого вам потребуется предоставить информацию о себе и отправить нужные документы в электронном виде в ИФНС. Заявителю необходимо иметь сертификат ключа проверки электронной подписи и ключ электронной подписи, которым он будет подписывать отсканированные пересылаемые документы. Отсканированное заявление потребует заверения электронной подписью через нотариуса.

Перед тем как посылать свои документы по почте, следует созвониться с вашей ИФНС и уточнить тот адрес, на который можно будет выслать отправку. Вам снова понадобятся услуги нотариуса, т. к. в конверт вкладываются нотариально заверенные и прошитые копии документов с подтверждённой подписью на заявлении. Следует отправлять ценное письмо с уведомлением и с описью вложений на случай его повреждения или утери.

Таким образом в конверт вы должны положить:

  • оплаченную квитанцию по госпошлине;
  • освидетельствованное на предмет подписи заявление;
  • нотариально заверенные копии паспорта и ИНН.

Таким образом, из приведённых выше таблиц становится ясно, что самый экономичный способ открытия ИП – личный поход в ИФНС.

Что еще нужно оплатить

Рассмотрим дополнительные расходы, не вписывающиеся в процесс регистрации напрямую.

В налоговой у вас попросят ксерокопии ваших документов: паспорта и ИНН (индивидуального налогового номера). Обычно каждая ИФНС предоставляет канцелярские услуги, которыми вы сможете воспользоваться (ксерокопии, брошюровка и т. п.). Стоимость ксерокопии с 1 листа варьируется в пределах 40 рублей.

Начинающий ИП должен приобрести печать. На ней будет указана информация о предпринимателе, которую он должен предоставить изготовителю печати. Это могут быть ручные и автоматические варианты. На её ценообразование также влияют материал (дерево, металл), наличие герба, защита от подделок и т. п. В среднем, цена её может достигать 1000 р.

Не лишним будет, если предприниматель обзаведётся кассовым аппаратом. Самый дешёвый вариант обойдётся в 13 000 р.

Ещё один дополнительный расход – открытие банковского счёта. Стоимость услуги будет зависеть от самого банка. Предпринимателю также необходимо предоставить в банк следующие документы, заверенные нотариусом (в среднем стоимость открытия счёта – около 2000 р.):

  • свидетельство о государственной регистрации ФЗ в качестве ИП;
  • свидетельство о постановке на учёт в налоговый орган;
  • паспорт;
  • карточка с образцами подписей и печатей;
  • документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке.

Читайте так же:

  • Налоговое заявление о прекращении деятельности 2019 рк Как закрыть ИП самостоятельно в 2019 году: подробная пошаговая инструкция Данная пошаговая инструкция подробно описывает процедуру закрытия ИП. С ее помощью вы получите наиболее полное представление о том, как закрыть ИП в 2019 году, а также сэкономите свое время на поиск необходимой […]
  • Увольнение участника ликвидации аварии на чаэс Льготы вдовам участника ликвидации аварии на ЧАЭС Имеет ли какие либо льготы вдова участника ликвидации аварии Чернобыльской АЭС. Муж умер в возрасте 34 лет в 1990 году. После женщина выходила замуж. Ответы юристов (1) Льготы, на которые Вы можете претендовать, как вдова инвалида […]
  • Апелляционная жалоба на постановление суда упк рф образец Образец апелляционной жалобы на приговор по ч. 5 ст. 33, ч. 1 ст. 327 УК РФ, ч. 3 ст. 327 УК РФ (неприменение судом судебного штрафа при наличии для этого оснований) В судебную коллегию по уголовным делам Самарского областного суда От адвоката АБ “Антонов и партнеры” Антонова А.П. Рег. […]
  • Налог на покупку недвижимости пенсионер Вопрос 39875 - Какой налог заплатит пенсионер при одновременной продаже-покупке квартиры в одном налоговом периоде? Лилия, добрый вечер. Если сделки будут произведены в одном году, то ваша тетя, возможно, не будет платить налог. Это возможно при условии, что она ранее не пользовалась […]
  • Материнский капитал в братске Материнский капитал в г. Братск и Братском районе Иркутской области в 2019 году Процедуру получения сертификата на материнский капитал регламентирует Приказ Министерства здравоохранения и социального развития Российской Федерации от 18 октября 2011 г. N 1180н "Об утверждении Правил […]